某地板生產(chǎn)廠2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)： 1.向某林場(chǎng)購(gòu)入原木3000立方米，規(guī)定的收購(gòu)憑證注明的支付款項(xiàng)300000元，請(qǐng)運(yùn)輸公司將上述原木運(yùn)送回廠，支付運(yùn)輸費(fèi)1000元(取得專(zhuān)用發(fā)票）； 2.外購(gòu)生產(chǎn)用油漆一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款25000元，增值稅4250元，將其中20%用于企業(yè)基建工程； 3.外購(gòu)生產(chǎn)用粘膠一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款10000元，增值稅1300元，將其中10%贈(zèng)送給購(gòu)買(mǎi)企業(yè)木質(zhì)地板的老客戶； 4.從其他木地板廠購(gòu)入未涂漆的木地板50箱，取得增值稅發(fā)票，價(jià)款180000元，增值稅30600元，將70%投入生產(chǎn)上漆； 5.數(shù)月前購(gòu)入的一批原木因保管不善損毀，賬面成本31680元，（含運(yùn)費(fèi)1395元）； 6.領(lǐng)用當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)的原木生產(chǎn)銷(xiāo)售自產(chǎn)實(shí)木地板取得不含稅收入560000元。 上述需要認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證，實(shí)木地板稅率5%，要求計(jì)算： 該企業(yè)應(yīng)該繳納的增值稅、消費(fèi)稅。

某地板生產(chǎn)廠2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.向某林場(chǎng)購(gòu)入原木3000立方米，規(guī)定的收購(gòu)憑證注明的支付款項(xiàng)300000元。請(qǐng)運(yùn)輸公司將上述原木運(yùn)送回廠，支付運(yùn)輸費(fèi)1000元（取得專(zhuān)用發(fā)票）；2.外購(gòu)生產(chǎn)用油漆一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款25000元，增值稅4250元，將其中20%用于企業(yè)基建工程；3.外購(gòu)生產(chǎn)用粘膠一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款10000元，增值稅1300元，將其中10%贈(zèng)送給購(gòu)買(mǎi)企業(yè)木質(zhì)地板的老客戶；4.從其他木地板廠購(gòu)入未涂漆的木地板50箱，取得增值稅發(fā)票，價(jià)款180000元，增值稅30600元，將70%投入生產(chǎn)上漆；5.數(shù)月前購(gòu)入的一批原木因保管不善損毀，賬面成本31680元，（含運(yùn)費(fèi)1395元）；6.領(lǐng)用當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)的原木生產(chǎn)銷(xiāo)售自產(chǎn)實(shí)木地板取得不含稅收入560000元。上述需要認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證，實(shí)木地板稅率5%，要求計(jì)算：該企業(yè)應(yīng)該繳納的增值稅、消費(fèi)稅。

某地板生產(chǎn)廠2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.向某林場(chǎng)購(gòu)入原木3000立方米，規(guī)定的收購(gòu)憑證注明的支付款項(xiàng)300000元。請(qǐng)運(yùn)輸公司將上述原木運(yùn)送回廠，支付運(yùn)輸費(fèi)1000元（取得專(zhuān)用發(fā)票）；2.外購(gòu)生產(chǎn)用油漆一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款25000元，增值稅4250元，將其中20%用于企業(yè)基建工程；3.外購(gòu)生產(chǎn)用粘膠一批，取得增值稅發(fā)票，注明價(jià)款10000元，增值稅1300元，將其中10%贈(zèng)送給購(gòu)買(mǎi)企業(yè)木質(zhì)地板的老客戶；4.從其他木地板廠購(gòu)入未涂漆的木地板50箱，取得增值稅發(fā)票，價(jià)款180000元，增值稅30600元，將70%投入生產(chǎn)上漆；5.數(shù)月前購(gòu)入的一批原木因保管不善損毀，賬面成本31680元，（含運(yùn)費(fèi)1395元）；6.領(lǐng)用當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)的原木生產(chǎn)銷(xiāo)售自產(chǎn)實(shí)木地板取得不含稅收入560000元。上述需要認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證，實(shí)木地板稅率5%，要求計(jì)算：該企業(yè)應(yīng)該繳納的增值稅、消費(fèi)稅。

某地板生產(chǎn)廠6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：(1)向某林場(chǎng)購(gòu)入原木3000立方米，規(guī)定的收購(gòu)憑證注明的支付款項(xiàng)300000元，請(qǐng)運(yùn)輸公司將上述原木運(yùn)送回廠，支付運(yùn)輸費(fèi)1000元，取得增資稅專(zhuān)用發(fā)票。(2)外購(gòu)生產(chǎn)用油漆一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款25000元，增值稅3250元。(3)外購(gòu)生產(chǎn)用粘膠一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款10000元，增值稅1300元，將其中10%贈(zèng)送給購(gòu)買(mǎi)企業(yè)木質(zhì)地板的老客戶;(4)從其他木地板廠購(gòu)入未涂漆的木地板50箱，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，價(jià)款180000元，增值稅23400元。(5)數(shù)月前購(gòu)入的一批原木因保管不善毀損，賬面成本45000元。(6)銷(xiāo)售自產(chǎn)實(shí)木地板取得不含稅收入560000元。上述需要認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證，地板生產(chǎn)廠的成本利潤(rùn)率是10%，實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%，要求計(jì)算：(1)該企業(yè)當(dāng)期外購(gòu)貨物可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù);(2)該企業(yè)當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出;(3)該企業(yè)當(dāng)期增值稅的銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù);(4)該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額

2.某地板生產(chǎn)廠手某月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：（1）向某林場(chǎng)購(gòu)人原木了000立方米，收購(gòu)憑證上注明的支付款項(xiàng)為300000元，請(qǐng)運(yùn)輸公司將上述原木運(yùn)送回廠，支付運(yùn)輸費(fèi)1000元，取得專(zhuān)用發(fā)票。(2）外購(gòu)生產(chǎn)用油漆一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款25000元，增值稅3250元，其中20%發(fā)生了非正常損失。(3）外購(gòu)生產(chǎn)用粘膠一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款10000元，增值稅1300元，將其中10%贈(zèng)送給購(gòu)買(mǎi)本企業(yè)木質(zhì)地板的老客戶。(4）從其他地板廠購(gòu)人未涂漆的木質(zhì)地板50箱，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款180000元，増値稅23400元，將70％投人生戸上漆。（5）數(shù)月前購(gòu)人的一批原木因保管不善造成毀損，賬面成本31680元（含運(yùn)費(fèi)1395元)。（6）銷(xiāo)售自產(chǎn)實(shí)木地板取得不含稅收人560000元。注意：上述需要認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證；地板生產(chǎn)廠的成本利潤(rùn)率為109，實(shí)木地板的消費(fèi)稅稅率為5%