您好老師，請(qǐng)問我是12月1日升為一般納稅人，當(dāng)月生效，當(dāng)時(shí)把10月11月增值稅報(bào)了，12月31日在增值稅服務(wù)平臺(tái)勾選了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未確認(rèn)，今天進(jìn)去全部退回了，都在未勾選中了，稅款所屬期是2021年1月，這是怎么回事啊？

海關(guān)繳款書的填發(fā)日期為11月份，實(shí)際支付日期為12月2號(hào)，請(qǐng)問在11月所屬期可以勾選抵扣增值稅嗎？

(二)A公司為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅率為17%，材料采用實(shí)際成本進(jìn)行日常核算，2013年10月31日“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”賬戶的借方余額為3000元，可用下月的銷項(xiàng)稅額抵扣。請(qǐng)編制A公司11月份如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。(1)11月5日，購買原材料--批，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款30萬元，增值稅金5.1萬元，貨款尚未支付，該原材料已驗(yàn)收入庫。(2)11月10日，銷售產(chǎn)品--批，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款80萬元，增值稅金13.6萬元，貨已發(fā)出，款已收到并存入銀行，該批產(chǎn)品成本為60萬元。(3)11月20日，工人發(fā)放福利領(lǐng)用產(chǎn)品--批，其實(shí)際成本為30萬元，計(jì)稅價(jià)格為50萬元。(不做成本分配的分錄)(4)11月25日，用銀行存款交納當(dāng)月增值稅10萬元。(5)11月30日，月末盤虧原材料-批，該批材料實(shí)際成本為8萬元，增值稅為1.36萬元。(6)11月30日，計(jì)算月末應(yīng)交未交或多交增值稅并轉(zhuǎn)帳。

請(qǐng)問，6月8日認(rèn)證通過的10份進(jìn)項(xiàng)稅票，進(jìn)項(xiàng)稅額共80000元，請(qǐng)問，在6月11日申報(bào)稅款所屬期為5月的增值稅申請(qǐng)表時(shí)，上述的進(jìn)項(xiàng)稅額80000元可以填入嗎？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款； 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯(cuò)了，在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí)，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過，提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)！我應(yīng)該怎么去填寫這個(gè)金額？