我司去年簽了份合同，現(xiàn)在無(wú)法履行需要作廢，去年有開(kāi)一部分的票而且按票面金額回款，款項(xiàng)到時(shí)候也要退回去，這個(gè)是開(kāi)紅字發(fā)票，再做相反的分錄就可以了嗎
只能開(kāi)具紅字發(fā)票處理，按負(fù)數(shù)列示收入處理。 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，分錄是： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工 全部用負(fù)數(shù)列示
-
Q
想問(wèn)下，去年收到的一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)做了抵扣，但這張發(fā)票的款項(xiàng)只支付了一半，現(xiàn)在供應(yīng)商要求我們把票退回去，那申請(qǐng)開(kāi)紅字發(fā)票，可以知開(kāi)未付款的部分金額嗎？
-
Q
我司去年簽了份合同，現(xiàn)在無(wú)法履行需要作廢，去年有開(kāi)一部分的票而且按票面金額回款，款項(xiàng)到時(shí)候也要退回去，這個(gè)是開(kāi)紅字發(fā)票，再做相反的分錄就可以了嗎
-
Q
我們是一般納稅人，去年10月開(kāi)具了發(fā)票給客戶，現(xiàn)在需要退回作廢，由對(duì)方開(kāi)具了紅字信息表，我們開(kāi)具了紅字發(fā)票，相當(dāng)于我們的收入減少了，這部分已經(jīng)抵扣過(guò)的進(jìn)項(xiàng)稅產(chǎn)生了留抵，需不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是直接留抵后面的就可以了
-
Q
請(qǐng)問(wèn)一下，我們?nèi)ツ旰虯公司簽了一個(gè)采購(gòu)合同（去年年底已經(jīng)全部發(fā)貨，收到A公司部分貨款，開(kāi)了部分發(fā)票給A公司），現(xiàn)在要改變?nèi)ツ甑哪莻€(gè)合同主體，就是說(shuō)去年那個(gè)合同要改為和B公司簽。現(xiàn)在A公司要將我們開(kāi)過(guò)去的發(fā)票沖紅，然后要我們開(kāi)票給B公司，貨款就由B公司寫(xiě)個(gè)委托付款的函，剩下貨款也是由B公司付給我們，這種操作可以嗎
-
Q
公司在去年4月與個(gè)人A簽訂了辦公租賃合同，金額是8500元，款項(xiàng)于當(dāng)月支付給了A；在同年7月的時(shí)候回票，發(fā)票金額8500元，但卻是B的名字，由于但是會(huì)計(jì)審核票據(jù)的時(shí)候沒(méi)注意到發(fā)票是B的名字，賬面也掛了帳。由于現(xiàn)在是2023年了，發(fā)現(xiàn)支付回單的名字是A，掛帳的名字是B，且沒(méi)辦法再找到A讓給開(kāi)票,想問(wèn)有什么辦法可以處理
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師您好，收到供貨商應(yīng)產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題的罰款收入需要繳納增值稅嗎？還是只是繳納企業(yè)所得稅
-
請(qǐng)問(wèn)：是不是有電商稅了？多少稅率？怎么交？是在增值稅報(bào)表上填嗎？
-
老師，個(gè)體戶的減半征收是從什么時(shí)候開(kāi)始？
-
老師請(qǐng)問(wèn)一下、我們是生產(chǎn)型企業(yè)、有一單報(bào)關(guān)單上面的貿(mào)易方式是跨境電商b2b直接出口國(guó)外、這個(gè)能放在生產(chǎn)企業(yè)退稅嘛？
-
我們是運(yùn)輸公司68000元的罐體計(jì)入那個(gè)科目
-
老師，您好，請(qǐng)問(wèn)下利潤(rùn)對(duì)單價(jià)和銷量的敏感系數(shù)怎么算？
-
銷售出去的色精的空桶返回來(lái)，付的運(yùn)費(fèi)記入什么科目！
-
請(qǐng)問(wèn)各位電商收入金額應(yīng)該怎么確認(rèn)?？次疫@樣做的對(duì)不對(duì)，電商收入金額=提現(xiàn)到賬金額/1.06，應(yīng)交增值稅額銷項(xiàng)稅=收入*0.060，所得稅是（提現(xiàn)到賬金額-成本費(fèi)用）*25%
-
老師好，單位想注銷，賬上有電腦，手機(jī)，還有庫(kù)存，但實(shí)際上庫(kù)存都賣了，電腦手機(jī)也都報(bào)廢了，該怎么辦，能辦注銷嗎？
-
老師，請(qǐng)問(wèn)非公司員工的高鐵票只能做招待費(fèi)嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
這種操作稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吶，會(huì)不會(huì)被誤認(rèn)為是故意增加去年的收入
不存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟憧梢杂煤贤约昂贤罱K取消說(shuō)明事情
這個(gè)需要乙方出具什么說(shuō)明嗎，因?yàn)槭且曳皆驅(qū)е碌暮贤∠?
可以由乙方出具說(shuō)明的
說(shuō)錯(cuò)了，我們是已方，客戶是甲方
可以由甲方出具說(shuō)明的。也可以你們出具一個(gè)說(shuō)明。
還有當(dāng)月開(kāi)了紅字造成增值稅為負(fù)的話，可以以后月費(fèi)正數(shù)發(fā)票沖是吧
當(dāng)月開(kāi)具紅字發(fā)票的話，總收入必須大于等于0，不然無(wú)法報(bào)稅。
喔，這樣呀，好的，謝謝
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利