想問下，去年收到的一張增值稅專用發(fā)票，進項稅已經(jīng)做了抵扣，但這張發(fā)票的款項只支付了一半，現(xiàn)在供應商要求我們把票退回去，那申請開紅字發(fā)票，可以知開未付款的部分金額嗎？

我們是購買方需要跟廠家退貨，對方讓我們開紅字發(fā)票信息申請表，退的貨都是上半年的，里面有3張發(fā)票涉及了本次退貨，進項發(fā)票都抵扣了，我們申請的時候就勾選的是已抵扣，把要退的貨做了紅字申請，但是對方說不能開在一起，涉及幾張發(fā)票就要申請幾張紅字信息表，我想問下正規(guī)流程是這樣的嗎，還只是他們想讓我們分開來申請

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業(yè)務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務成本負數(shù)應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數(shù)貸：應付賬款負數(shù)

我第一月收到進項發(fā)票并勾選抵扣了。第二個月供應商發(fā)現(xiàn)錯誤，給我開來一張紅字發(fā)票。我想問我收到這張紅字發(fā)票，我是不是要填在增值稅表二，進項稅額轉出額下面的紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額行呀！

供應商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉出了，對應的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款 4，同時做 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額