學(xué)員你好,可以這么操作的
請(qǐng)問(wèn)上月計(jì)提服務(wù)費(fèi)已經(jīng)支付,發(fā)票抬頭開(kāi)錯(cuò)了,本月才能紅沖,沖紅發(fā)票在12月份開(kāi)具可以作為11月原始憑證嗎,會(huì)計(jì)分錄直接借應(yīng)付款貸銀行存款
2021年10月,我公司支付貨款356842元,因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開(kāi)過(guò)發(fā)票(其中的2427元12月份才開(kāi)了發(fā)票),所以在11月時(shí),正確的賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)付賬款356842 貸:銀行存款356842(把2427元沒(méi)開(kāi)發(fā)票的也已經(jīng)支付了) 11月做賬時(shí)錯(cuò)將(借:應(yīng)付賬款)寫(xiě)成了(借:應(yīng)收賬款),導(dǎo)致應(yīng)收增加應(yīng)付卻沒(méi)有減少,在2022年1月進(jìn)行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時(shí),收到了2427元的發(fā)票,當(dāng)時(shí)并不知道2427已經(jīng)在11月支付過(guò)了,所以寫(xiě)了: 借:庫(kù)存商品2147.79 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)279.21 貸:應(yīng)付賬款 2427 并且結(jié)轉(zhuǎn)了庫(kù)存商品: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2146.79 貸:庫(kù)存商品2146.79 老師,請(qǐng)問(wèn),2021年12月的這筆關(guān)于做錯(cuò)的庫(kù)存商品的分錄,在2022年1月如何進(jìn)行更改?正確的分錄是什么?
2021年12月交了網(wǎng)銀服務(wù)費(fèi)360元,當(dāng)時(shí)問(wèn)銀行說(shuō)可以開(kāi)具發(fā)票,我就掛賬了,借記預(yù)付賬款,貸記銀行存款 2022年問(wèn)的時(shí)候又說(shuō)不能開(kāi)具發(fā)票了,那我掛的賬直接做沖紅分錄嗎?然后修改成正確的,借記財(cái)務(wù)費(fèi)用,貸記銀行存款,修改成正確的沒(méi)有回單不要緊嗎?
老師,我們是一般納稅人,4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣,5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開(kāi),請(qǐng)問(wèn)一下,4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師,需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎?
老師您好, 8月收到車輛保險(xiǎn)發(fā)票,8月已付款,當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)分錄如下: 借:勞務(wù)成本-直接成本 5785.83 借:待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 347.15 借:勞務(wù)成本-直接成本(不開(kāi)票)1200 貸:銀行存寺 7332.98元 10月公司車輛賣(mài)了,現(xiàn)保險(xiǎn)退費(fèi),因有部分不退,所以發(fā)票原金額紅沖了兩張:-2539.98元、-2350元;對(duì)方退款2303.38元、1880元;并開(kāi)具了兩張發(fā)票:236.6元、470元; 以上煩請(qǐng)老師告知,會(huì)計(jì)分錄該怎么做,謝謝
請(qǐng)問(wèn)一下收據(jù)算費(fèi)用票嗎
去年的外賬,能跟今年的外賬一起算嗎
去年外賬89000,今年外賬30000,賬上有收到去年外賬的46000,那么三個(gè)人分,一人分多少
無(wú)生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站加工混凝土銷售嗎
在現(xiàn)金流量表中,繳納的個(gè)人所得稅,為什么填入各項(xiàng)稅費(fèi)欄,個(gè)稅應(yīng)該是給職工發(fā)放工資里扣出來(lái)的,是不是應(yīng)該統(tǒng)計(jì)到發(fā)放工資里
不明白其他綜合收益的30是怎么來(lái)的
無(wú)生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以外購(gòu)有資質(zhì)攪拌站的混凝土銷售嗎
這道題第四問(wèn)題目沒(méi)有說(shuō)除政府補(bǔ)助那10萬(wàn)以外的90萬(wàn)是應(yīng)收還是銀存,我把完整的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄寫(xiě)了算對(duì)嗎?會(huì)不會(huì)扣分?
交學(xué)費(fèi),交了一個(gè)還有一個(gè),交下一個(gè)的時(shí)候顯示異常
老師,旅游行業(yè),這個(gè)差額開(kāi)票,扣除費(fèi)用如果跟系統(tǒng)里的金額有差別,附表三里的本期發(fā)生額的金額能改動(dòng)嗎?系統(tǒng)默認(rèn)自動(dòng)填的數(shù)字
購(gòu)買(mǎi)方只要新開(kāi)具正確的發(fā)票,沖紅的負(fù)數(shù)發(fā)票是在銷售方吧
是的,你的理解完全正確