小規(guī)模 目前普票，專票的稅金都用 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)的方式入賬了 那一個季度結(jié)束，享受45萬減免政策，普票的稅金怎么做賬務(wù)處理，是要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？還是不用管？
是的，把普票的稅金結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
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小規(guī)模納稅人季度不超過45萬提的增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)，是 借：預(yù)收賬款 200000 貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)收入198019.80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1980.2 然后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 1980.2 貸：營業(yè)外收入-減免稅費(fèi) 1980.2 是這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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小規(guī)模 目前普票，專票的稅金都用 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)的方式入賬了 那一個季度結(jié)束，享受45萬減免政策，普票的稅金怎么做賬務(wù)處理，是要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？還是不用管？
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老師，我們是小規(guī)模企業(yè)去年9月開票金額1800元， 借：應(yīng)收賬款 1800 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1782.18 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 結(jié)轉(zhuǎn)減免的三季度普票增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 貸：營業(yè)外收入 17.82 12月交易取消了，紅沖了9月開票金額為1800元的發(fā)票，12月應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理？
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老師你好，假設(shè)小規(guī)模納稅人開具普票的時候稅率選擇了免稅開了30萬，又開了10萬的專票，這樣不就不能享受45萬免稅政策了嘛，那當(dāng)時開具普票時做賬是借的銀行存款貸的主營業(yè)務(wù)收入呀，這樣不就是多計入收入了嗎？
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小規(guī)模納稅人，以前季度享受增值稅減免，已計入營業(yè)外收入，現(xiàn)在沖紅，賬務(wù)怎么處理?跨季度！我目前已經(jīng)做了紅沖那張借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)，應(yīng)交增值稅憑證，做了一張借本年利潤，貸營業(yè)外收入的其余的還要做嗎
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分錄是 借營業(yè)外收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)嗎
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
老師，還有個問題，那我交稅的時候，直接走應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款可以嗎？ 城建稅這種附加稅還用單獨(dú)計提嗎，
肯定要計提的啊，不然你的應(yīng)交稅費(fèi)這個科目不平的哈
計提營業(yè)稅金及附加里嗎？目前城建稅減半，直接計提實(shí)際繳納的的用嗎，還是要先計提全部，再做減免？以前的會計全部放到管理費(fèi)用里了，現(xiàn)在用同一個帳套不知道能不能調(diào)整了？
計提營業(yè)稅金及附加里。目前城建稅減半，直接計提實(shí)際繳納的的用
之前沒有計提，繳納直接做這樣的分錄可以嗎？
不行的哈，必須計提，原因是稅費(fèi)的發(fā)生時間和支付時間也不一致。還有就是，你支付的附加稅費(fèi)最終要體現(xiàn)在損益類科目啊
那目前的情況，我要具體怎么處理，
補(bǔ)提稅金與附加分錄不就完了？
之前的會計確認(rèn)收入的時候就沒有計提
我就不知道該怎么處理這了
你前邊不是都把知道怎么計提了嗎？補(bǔ)做一筆分錄就完了啊