老師你好 我發(fā)現(xiàn)我2021年的公積金分錄都做錯(cuò)了 我是 計(jì)提的時(shí)候 借 管理費(fèi)用 公積金 單位部分 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付住房公積金 支付的時(shí)候是 借 應(yīng)付職工薪酬 住房公積金 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 銀行存款 發(fā)放工資的時(shí)候 又做成了 借 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工工資 貸 銀行存款 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 。。。。。 我的問題是公積金個(gè)人部分是不是不應(yīng)該計(jì)提的 我現(xiàn)在怎么辦呢？怎么調(diào)賬？

老師好。請問住房公積金分個(gè)人部分和公司部分是不是都放在應(yīng)付職工薪酬，在分別設(shè)一個(gè)二級科目分開企業(yè)和個(gè)人部分就可以了？謝謝

老師，企業(yè)計(jì)提社保，企業(yè)部份是20500 個(gè)人部份是3560，用銀行存款支付，請問該如何寫分錄？是要在科目下面，設(shè)三級分錄嗎？如:應(yīng)付職工薪酬--企業(yè)部份 和應(yīng)會(huì)職工薪酬--個(gè)人部份，是這樣設(shè)置嗎？如果這樣設(shè)置了，那該如何寫分錄？

12月補(bǔ)交員工10月份的住房公積金 但是這筆錢10月就從工資里扣了 所以補(bǔ)交的個(gè)人和公司部分都是公司付 補(bǔ)計(jì)提分錄：借：費(fèi)用化支出～公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬～住房公積金 補(bǔ)交公積金：借：費(fèi)用化支出～公積金（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬～公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 老師 請問這個(gè)分錄對么

老師您好，應(yīng)付職工薪酬下的二級科目社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，應(yīng)該是包含個(gè)人部分社保和公司承擔(dān)的那部分社保是么，可以只記公司承擔(dān)部分么，把個(gè)人部分直接記到其他應(yīng)收款科目，不經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬下的社會(huì)保險(xiǎn)這個(gè)科目，這樣做是否會(huì)不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則