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公司今年一月份購(gòu)買的一部小汽車,原來(lái)的會(huì)計(jì)在一月份一次性計(jì)提折舊了(金額22萬(wàn)多),我該怎么調(diào)整這筆賬

2021-11-29 16:40
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-29 16:40

你好,之前的分錄是借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊嗎?

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快賬用戶1132 追問(wèn) 2021-11-29 16:56

借固定資產(chǎn),貸其他應(yīng)付款。然后借管理費(fèi)用-折舊費(fèi),貸累計(jì)折舊

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齊紅老師 解答 2021-11-29 16:57

借累計(jì)折舊借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

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快賬用戶1132 追問(wèn) 2021-11-29 17:12

老師的意思是,借累計(jì)折舊借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。這樣做一筆沖銷原會(huì)計(jì)做的那筆? 然后再按月計(jì)提折舊?我在現(xiàn)在的月份做一筆分錄補(bǔ)提近幾個(gè)月的折舊可以嗎? 有沒(méi)像原會(huì)計(jì)那樣一整筆提折舊的嗎,她那樣做不合理吧?還有固定資產(chǎn)不是次月計(jì)提折舊,她是當(dāng)月就計(jì)提了折舊

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齊紅老師 解答 2021-11-29 17:13

二月份到11月份不紅沖 其他的都需要紅沖。

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齊紅老師 解答 2021-11-29 17:13

應(yīng)該在二月份折舊的,你想要一次抵扣企業(yè)所得稅,填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表。

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你好,之前的分錄是借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊嗎?
2021-11-29
同學(xué)你好,匯算清繳調(diào)減301705元無(wú)需做賬務(wù)處理,會(huì)計(jì)上每期正常計(jì)提折舊就可以了,稅法上申報(bào)所得稅時(shí),在“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”做調(diào)整就可以了
2022-07-04
你好,這個(gè)情況應(yīng)該是她前期計(jì)提折舊一個(gè)多提了一個(gè)少提了,總共少了1022.86,然后做了調(diào)整分錄。你們固定資產(chǎn)是系統(tǒng)管理還是賬外登記?
2022-04-25
您好 匯算清繳的時(shí)候填表 會(huì)計(jì)上還是分期計(jì)提折舊
2021-12-03
不可以的,做固定資產(chǎn)次月折舊,你想要一次抵扣所得稅,去填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表,賬上沒(méi)有一次的
2023-12-25
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