是的，老師

你好，實(shí)收資本沒有收到，不需要通過其他應(yīng)收款科目核算，直接不用做實(shí)收資本分錄就是了。 支付工資時(shí)是王某替單位墊付的工資款，通過? 其他應(yīng)付款? 科目核算?

那我已入賬了，我怎么沖銷實(shí)收資本呢

你好，沖銷實(shí)收資本分錄是 借：實(shí)收資本，貸：其他應(yīng)收款?

老師，實(shí)收資本如果沒有收到，無論營(yíng)業(yè)執(zhí)照上寫注冊(cè)資本金多少，都無須掛賬實(shí)收資本了唄，還是怎么寫分錄呢

你好，實(shí)收資本如果沒有收到，無論營(yíng)業(yè)執(zhí)照上寫注冊(cè)資本金多少，都無須掛賬實(shí)收資本，這種情況不需要做實(shí)收資本分錄

好的，老師，謝謝

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。

老師我可以調(diào)整科目的分錄寫借 其他應(yīng)收款 王某 貸 其他應(yīng)付款 王某嗎

你好，不可以這樣處理 正確的分錄是先把實(shí)收資本紅沖 借：實(shí)收資本，貸：其他應(yīng)收款? 然后做墊付工資分錄 借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款?

老師，我沖完實(shí)收資本后，其他應(yīng)收款 王某 期末還有余額，其他應(yīng)付款 王某 以前也有余額，我調(diào)整一下不可以嗎？

你好，其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款是同一個(gè)明細(xì)的，可以對(duì)沖?

那我想把其他應(yīng)收款沖平，意思是我可以起一張憑證： 借 其他應(yīng)收款 王某 貸 其他應(yīng)付款 王某唄

你好，對(duì)沖分錄是 借：其他應(yīng)付款 貸：其他應(yīng)收款?

好的，謝謝，老師