建材行業(yè)：購入時，票已收到，分錄：借：庫存商品 應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款113 銷售時，已開發(fā)票：借：主營業(yè)務收入 應交增值稅-銷項稅額 貸：應收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 請問老師這樣做分錄是正確的嗎？

公司之前的會計把預收款做到其他應付款。我現(xiàn)在要確認收入。可以做借其他應付款，貸主營業(yè)收入，應交稅款這樣的分錄嗎

在未收到銷售商品的款項時，做會計分錄 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 其他應付款-預提稅金 這樣可以嗎？為什么？

您好，請問老師一個問題，電商公司天貓店已確認收入的訂單，發(fā)生退貨退款。要怎么做賬。 我做的分錄為: 確認收入的分錄為借:預付賬款 貸:主營業(yè)務收入，應交增值稅進項稅額 收款分錄為:借其他貨幣資金，貸:預付賬款。 退款 借預付賬款100 貸其他貨幣資金100 財務軟件上: 貸 主營業(yè)務收入-90 貸 銷項稅額-10 貸 預付賬款100 這樣可以嗎

我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業(yè)務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了： 借：主營業(yè)務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業(yè)務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？