那這樣的話，現(xiàn)在公司要注銷，請問怎么沖賬還是不用管？

需要看下什么原因的

剛看了下應(yīng)該是留底的，應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額借方60萬，出口退稅貸方30萬，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出29萬。

現(xiàn)在應(yīng)交稅費借方還有1萬。是代表留底吧老師？所以現(xiàn)在注銷了，還需要將賬怎么處理下嗎？稅費這里

這幾個科目分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

你的主表有留底嗎？如果有的話，你需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出里面的。

分錄怎么做？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項/出口退稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項。

借管理費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

所以，最后賬轉(zhuǎn)管理費用下了老師？

對的是的是這么做。

那是不是意味著相當(dāng)于沒有抵扣，而是記在成本費用下了？

抵扣了所得稅 沒有抵扣增值稅

那這樣的話一開始就應(yīng)該直接勾選為不抵扣勾選會更好是吧老師？不用這么轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去。

對的是的，可以這么做的。

那現(xiàn)在的情況就是當(dāng)時收到了發(fā)票，并且記賬了進(jìn)項稅額下，但沒有勾選抵扣勾選，現(xiàn)在可否直接勾選不抵扣勾選？

你之前沒有勾選的情況下，可以選擇不抵扣勾選，如果已經(jīng)勾選了操作不了。

那賬務(wù)上之前記了進(jìn)項稅額，現(xiàn)在選擇不抵扣勾選，又該怎么處理賬呢？

借管理費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

直接做一筆就行了是吧老師？ 這個憑證后面要粘貼什么附件嗎？ 分錄：借管理費用 下有具體明細(xì)嗎？ 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額