問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點，盤虧了的話，做借待處理財產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費進(jìn)項轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來啊？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目

郭老師您好，公司在京東商城開有店鋪，京東商城結(jié)算時會由他們承擔(dān)一些京東券、京豆、紅包等給予商家，作為我們的收入隨貨款結(jié)算到我們的對公賬戶上，已經(jīng)入賬作為我們的貨款收入了，但因為是京東商城承擔(dān)的，是作為他們的費用，需要我們按年度把這部分開發(fā)票給他們，我們可以開促銷服務(wù)費、推廣服務(wù)費等，您看我們是19000元，我開出發(fā)票怎樣做賬呢？是不是紅沖原來做的收入和銷項稅額，再做開發(fā)票的收入和金額，對嗎？

請問一下，勞務(wù)派遣公司既有一般計數(shù)稅，又有差額征稅（服務(wù)費開增票，代收代付開普票），那收入的中確認(rèn)，代收代付的普票是不是也要算收入，同時代發(fā)放的工資要進(jìn)成本，要與普票的金額相一致，對嗎？對于這種代收代付工資的派遣公司什么情況下選一般計稅呢？2 如果是分包的勞務(wù)派遣公司，是不是只有服務(wù)費，用一般計稅，沒有差額計稅？ 開票計收入，收到票計成本，進(jìn)項可以全部抵扣？ 3 針對2的情況是不是和人力外包公司的情況是一樣的，可以參照人力外包公司的賬務(wù)處理？ 4 如果公司有幫別的單位請鐘點工，臨時工，是不是可以根據(jù)銀行付款水單直接入成本，還是需要他們?nèi)ザ悇?wù)代開發(fā)票，才能入賬呢？ 5最后勞務(wù)派遣公司財務(wù)做賬的注意事項是什 么？比如收到的房租，物業(yè)費用進(jìn)項可抵嗎？

我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司，收到各合作單位預(yù)付全年或半年款，記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款，然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費，以每個月實際發(fā)生的費用（也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費）結(jié)算確認(rèn)為每個月收入。但9-10月當(dāng)中，有一半以上已發(fā)生（也就是應(yīng)結(jié)算的費用）未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時，是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實際應(yīng)結(jié)算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的

小規(guī)模物業(yè)公司2021年9月之前一直按銀行流水的收入做的分錄，借銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 ，但從10月做賬開始就要按實際開發(fā)票金額確定收入，其他收入按預(yù)收做，但是我10月有補(bǔ)開之前月份收入的發(fā)票，我在當(dāng)月都已經(jīng)確認(rèn)收入了，我想問下這部分我怎么做分錄？