第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過(guò)以前年度彌補(bǔ)虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用 嗎，彌補(bǔ)以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個(gè)分錄做就行
你好，最后需要繳納多少就直接用這個(gè)分錄做就行
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第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過(guò)以前年度彌補(bǔ)虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用 嗎，彌補(bǔ)以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個(gè)分錄做就行
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老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬(wàn)，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬(wàn)，以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，需要調(diào)增繳稅，彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)？還是按300減10彌補(bǔ)？
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年底計(jì)提了企業(yè)所得稅：借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)，借本年利潤(rùn)，貸所得稅費(fèi)用，來(lái)年匯算后，不用繳納彌補(bǔ)以前年度虧損，怎么做分錄
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請(qǐng)問(wèn)老師，二季度有利潤(rùn)需要繳納企業(yè)所得稅，可以用以前年度虧損彌補(bǔ)嗎，分錄怎么做
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企業(yè)所得稅申報(bào)用了以前為彌補(bǔ)虧損？還需要計(jì)提寫分錄，比如說(shuō)這次企業(yè)所得稅是20萬(wàn)，用以前未彌補(bǔ)的虧損20萬(wàn)不繳納稅費(fèi)還需要計(jì)提企業(yè)所得稅？
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A公司和B公司是關(guān)聯(lián)公司，我公司向B公司采購(gòu)貨物，支付方式為，我公司支付30000元給A公司，A公司作為承兌人出具商業(yè)承兌匯票，票面金額為31000元，差額1000元為返利，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)業(yè)務(wù)分錄怎么做？
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老師，企業(yè)租入一年以上的土地使用權(quán)如何賬務(wù)處理。
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老咨詢下，公司是小規(guī)模納稅人，第三季度不含稅開(kāi)票金額是311萬(wàn)，10月份開(kāi)始要申報(bào)第三季增值稅和附加稅，有啥注意點(diǎn)，開(kāi)票金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)30萬(wàn) 存在什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不呢
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老師，應(yīng)發(fā)工資是6500，社保合計(jì)575.12，公積金350，中秋補(bǔ)貼206.18，個(gè)稅23.43。實(shí)發(fā)5757.63。公司說(shuō)中秋發(fā)200元過(guò)節(jié)費(fèi)，按稅后200給到我們，那稅前的206.18，是怎么算出來(lái)的？
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如何在新版電子稅務(wù)局變辦稅人
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老師，我們公司交行開(kāi)過(guò)一個(gè)戶，但賬套里沒(méi)有體現(xiàn)，現(xiàn)在交行銷戶了，余額轉(zhuǎn)到公司的賬戶中，做營(yíng)業(yè)外收入嗎？
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郭老師，工程服務(wù)7月19日簽的合同，工人是8月開(kāi)始請(qǐng)的，我們8月開(kāi)始買材料入場(chǎng)，8月開(kāi)發(fā)票，我能9月申報(bào)預(yù)繳增值稅和所得稅嗎
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老師好，我們平臺(tái)可有關(guān)于醫(yī)療科技公司方面的實(shí)操？請(qǐng)問(wèn)這樣公司當(dāng)主管，可要注意哪些？沒(méi)做過(guò)，不知可難？感謝
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老板買了部手機(jī)，給項(xiàng)目打卡用，這個(gè)可以報(bào)銷不
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老師，遇到小人并吃了她的虧怎么反擊？
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上個(gè)季度末做賬忘記計(jì)提，這個(gè)月直接補(bǔ)記借所得稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 把繳納的費(fèi)用寫借：應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅 貸：銀行存款 但是還需要多補(bǔ)記一個(gè)上個(gè)季度的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎借：本年利潤(rùn) 貸：所得稅 畢竟上個(gè)月沒(méi)有計(jì)提，也就沒(méi)有最后的結(jié)轉(zhuǎn)
需要做補(bǔ)記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄嗎，還是直接在這個(gè)月補(bǔ)記計(jì)提和繳納的分錄就行
不用，這個(gè)月跟其他的一起結(jié)轉(zhuǎn)
好的，還有個(gè)固定資產(chǎn)，之前忘記計(jì)提折舊，直接補(bǔ)記上之前的折舊就行嗎
直接補(bǔ)記上之前的折舊就
好的謝謝
?不客氣，祝你工作順利！方便請(qǐng)五星好評(píng)一下，謝謝！