老師麻煩看一下所得稅申報(bào)表研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠表第34行填的是否正確？1027沒有超過前五項(xiàng)之和的10%。直接取數(shù)！

一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”為：【-8000】元；2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第1行“營(yíng)業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為：0元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第2行“營(yíng)業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為：0元；4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”不為0，但是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都為0，請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫。二、1.《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”，填報(bào)納稅人享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷額。一般不為0，請(qǐng)核實(shí)。 老師申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)掃描提示出這么多 有沒有關(guān)系啊 但是確實(shí)是沒有收入成本 只有費(fèi)用 也沒有折舊

老師，我2023年5月，新注冊(cè)小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報(bào)時(shí)顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時(shí)發(fā)現(xiàn)，幾個(gè)問題，一，7.8.9月少計(jì)提工資五險(xiǎn)導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時(shí)候退稅呢？二，2.3季度多個(gè)分錄做錯(cuò)了，導(dǎo)致2.3季度實(shí)際申報(bào)時(shí)，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了，銀行回單余額和財(cái)務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報(bào)時(shí)，要是直接申報(bào) 修改后的賬務(wù)處理所提取的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報(bào)上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？

你好老師！我公司是一般納稅人，小型公司 今年被專管員說去年幾個(gè)月有些費(fèi)用票需要進(jìn)項(xiàng)票要轉(zhuǎn)出，要我們逐月轉(zhuǎn)出更正之前的增值稅申報(bào)表，財(cái)務(wù)表和企稅匯算清繳都更正了，所以覺得很麻煩，我想以后一年中防止專用費(fèi)用發(fā)票有問題，可不可以放到12月再抵扣，這樣如果有問題我可以只調(diào)整到被查的那個(gè)月就行了，是嗎？ 補(bǔ)稅額=1000，通過銀行直接扣除。 此時(shí)，這個(gè)1000不需要調(diào)整2024年12月的賬。我直接做4月里面，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目咋辦？