您好老師，我想咨詢一下，我遇到的第一個問題是我今天7月2日開票中出現(xiàn)了去年11月份已經(jīng)開過的增值稅專用發(fā)票，然后我就去稅務(wù)局找工作人員，工作人員在電腦上撤走這個這個重復(fù)發(fā)票過程中又出了 “匯總操作期間，得先申報才可將重復(fù)發(fā)票撤走”的提示， 然后我就找我們企業(yè)的會計讓她先在稅務(wù)官網(wǎng)先申報不交稅操作 ， 但是緊接著就出現(xiàn)了第二個問題：會計在申報過程又出現(xiàn) 【 您當(dāng)前開票數(shù)據(jù)中存在“應(yīng)稅服務(wù)”發(fā)票信息，但營改增納稅人類型是應(yīng)稅貨物勞務(wù)，無法進(jìn)行申報提示”】=【出現(xiàn)“應(yīng)稅服務(wù)”問題的原因我找出來了是“我將上個月即六月份的一張9萬多元本該開13%稅率的發(fā)票錯誤的開成了6%稅率問題】， 那我如何解決出現(xiàn)的這些問題啊，步驟是怎樣的啊，老師

1、軟件開發(fā)企業(yè)，2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅，匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，7月申報后按正常情況應(yīng)該是繳納，但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費(fèi)用30萬，對方可開回了30萬的發(fā)票，但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費(fèi)用的話，我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時間又不足一年，我應(yīng)該怎么辦？

這個月出口退稅，申報79萬，退了55萬。到江蘇稅務(wù)局查說有疑點(diǎn)，美元離岸價與電子信息不符。稅務(wù)局讓我沖減申報錯誤的。然后再正式申報正確的。我想問我申報的是10月份的所屬期，到11月上面的操作行不行。因為申報期過了。

老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報表時 有點(diǎn)問題能不過，當(dāng)時問了稅務(wù)大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時填報的時候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師，請教一下，2019年起代賬公司幫我們做賬，一直給法人申報個稅，用現(xiàn)金沖減應(yīng)付職工薪酬，實(shí)際并未發(fā)放給法人，法人在其他公司上班有工資，并每月超過5000元的扣減額度，也就是說，在我們公司給法人申報的所有金額，在匯算清繳時都要補(bǔ)個稅。今年法人才發(fā)現(xiàn)這個事。要求要調(diào)整個稅0申報，因為法人并不是實(shí)際的經(jīng)營人，不愿意用補(bǔ)稅的方式處理。所以我們只等更正個稅的申報，現(xiàn)在涉及到歷年的匯算。要改的年份太久了，如果一年一年的改財務(wù)報表，這個工程太大了，我想是不是按調(diào)表不調(diào)賬的方式走會好點(diǎn)。就是繼續(xù)掛著應(yīng)付職工薪酬，有條件時再給法人發(fā)放工資。 幫檢查一下，我按下面方式走，合不合適。這個是否可行。