您好!是的。你補計提就好了 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
你好我們是建筑設(shè)計行業(yè),計提增值稅, 我看實操上說,一般納稅人是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,借銷項稅額,貸進(jìn)項稅額 和轉(zhuǎn)出未交增值稅,再借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅,那么小規(guī)模納稅人,用計提嗎,計提怎么做分錄,扣完款怎么做分錄呢?
老師,我們企業(yè)是一般納稅人,進(jìn)項沒有銷項多,交稅了,但是月末沒計提增值稅,我想問您下現(xiàn)在分錄怎么做,還用補計提嗎
老師好,我們今年有進(jìn)項稅,但是一直沒有做加計抵減的會計分錄,現(xiàn)在想要補提分錄,如果我們年初有進(jìn)項留抵稅額500元,現(xiàn)在每個月銷項稅額是100元,進(jìn)項稅是50元,加計抵減補提后是5元,相當(dāng)于沒有繳納稅款,請問分錄要怎么做?
老師,加計抵減我們應(yīng)該適用5%,結(jié)果用了10%,現(xiàn)在已經(jīng)補交了稅款,分錄應(yīng)該怎么做,之前計提增值稅分錄是,銷項-進(jìn)項=未交增值稅,計提稅金及附加分錄是,未交增值稅減過進(jìn)項的5%再乘12%,現(xiàn)在補了稅款以后。我不清楚怎么做分錄
老師 您好 我們企業(yè)是一般人 銷項稅1000 進(jìn)項稅500 進(jìn)項稅加計抵減25 那計提增值稅分錄 怎么做呢 謝謝
老師,開了3個體戶,每個都綁定電商店鋪,a個體是工廠,BC個體是銷售,BC個體都是銷售a工廠貨物,3個體戶都是同一個法人,那那BC個體成本票可以跟a個體要嗎?
試用期可以不交保險嗎
深水油田的的優(yōu)惠是多少
經(jīng)營所得A表第一季已產(chǎn)生經(jīng)營收入但第二季度沒有收入也沒有支出申報的時候經(jīng)營收入是第一季度累計的不能更改這就意味著要繳稅可第二季度都沒有收入和支出怎么申報呢
老師好,我公司是一般納稅人,本月有一張銷售二手車的發(fā)票,如圖1,但是購進(jìn)這輛車的時候也是二手車發(fā)票,如圖2是,但是我公司本月發(fā)票查詢不含稅銷售額是包含這張發(fā)票的金額為11705210.24,但是呢,這張發(fā)票不是通過我們電子稅務(wù)局開出去的,然后申報增值稅的時候提醒讓申報銷售二手車的增值稅呢,增值稅自動生成的報表就沒包含這個銷售二手車的10000。 一般納稅人公司轉(zhuǎn)讓自己使用過的車輛,若該車輛購進(jìn)時已抵扣進(jìn)項稅額,按照13%的稅率繳納增值稅;若購進(jìn)時未抵扣進(jìn)項稅額,按照3%征收率減按2%征收增值稅。小規(guī)模納稅人公司轉(zhuǎn)讓車輛,按照3%征收率減按2%征收增值稅。不過,從事二手車經(jīng)銷的納稅人銷售其收購的二手車,自2020年5月1日至2027年12月31日,減按0.5%征收增值稅。然后我這種情況到底是根據(jù)那種情況去申報呢?
老師每個月交增值稅還要看增值稅的波動率嗎?
老師,老是提示這個:你申報增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)20556.12大于"營業(yè)外收入"欄次金額0,請確認(rèn)取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄次。怎么回事?
老師您好!做代理記賬報稅,需要辦一個什么營業(yè)執(zhí)照?
老師你好,如果季度銷售額未達(dá)到30的話,做賬的時候營業(yè)外收入是按3%記賬還是按1%記賬。如果超過30萬呢?
老師您好,水產(chǎn)養(yǎng)殖公司,小規(guī)模,能開房屋租賃發(fā)票嗎
那轉(zhuǎn)出未交增值稅就有余額了吧
你好!是的。這個是有余額
就放在那里就行唄
您好!是的,放著就可以了