下一個月借應交稅費，應交增值稅 應交稅費附加稅 貸銀行。

一個季度完了，應該有個匯總的增值稅吧，不用交稅的，借稅金金額，貸營業(yè)外收入？

不用把一個季度的匯總嗎

你好，不是已經(jīng)超過了45萬嗎？

已經(jīng)超過了就不可以結轉到營業(yè)外收入的。

我知道，我的意思沒超過的要做一個總的應交稅金，貸營業(yè)外收入，超過的不用計提增值稅嗎？下月繳納嗎？

如果需要交稅，不用做其他的，直接下一個月交稅的時候借應交稅費，貸銀行存款就可以了。

就像一般納稅人，如遇需要增值稅的，計提借轉出未交增值稅，貸未交增值稅？

那如果做了計提的怎么辦

你好，小規(guī)模的不需要做，不用那么麻煩。

這種情況怎么處理？

當時怎么轉出未交增值稅的？

確認收入的分錄怎么做的？你能寫一下完整的嗎？

看嘛，第二張是計提的

這是做收入的時候分錄

你確認收入，這個分錄是正確的，就是應交稅費，應交增值稅。

然后呢，把這個應交稅費應交增值稅結轉到哪里啦？

第二張圖，我像一般納稅人一樣計提增值稅和附加稅了呀

二張圖片借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，那你的轉出未交增值稅還有應交稅費，應交增值稅是不是都有余額？

如果是的話，借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅做這個。

你看我問題里的第一張圖片，有一個轉出未交增值稅的負數(shù)金額