掛靠別人做的工程，營改增之前掛靠方按合同全額開了發(fā)票給甲方，當(dāng)時按開票金額也交了營業(yè)稅及附加稅，也按開票金額給了掛靠方0.6%的個稅和2.5%的所得稅，0.8%的管理費則是按照每次收款金額給的。收了部分款，甲方還剩部分款是到現(xiàn)在營改增之后才打過來，那么掛靠公司還應(yīng)該讓我找普票給他們平賬嗎？現(xiàn)在說不提供材料普票給他們就要按這次收款金額我們扣3%的費用

請教一下，建安工程，收取掛靠費，增值稅、附加稅、印花稅，都按實際的收取。管理費另收。要求提供材料專票55%，勞務(wù)票30%，費用發(fā)票4%,材料普票6%，那所得稅按開票未稅金額收取2點這樣算合理嗎？還是要減去提供的成本票再算呀？

A企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)外購原材料,取得的普通發(fā)票上注明價稅合計金額60 000元,原材料已入庫;另支付給運輸企業(yè)運輸費用10 000元(不含稅價),取得運輸公司開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票。 (2)銷售甲產(chǎn)品一批,開具的增值稅專用發(fā)票上注明價款6 000 000元;另開具普通發(fā)票 ,收取代墊運費9040元。 (3)提供維修業(yè)務(wù),開具的普通發(fā)票上注明價稅合計金額56500元。 要求:根據(jù)上述資料計算:(1)增值稅銷項稅額;(2)增值稅進(jìn)項稅額;(3)增值稅應(yīng)納稅額;(4)寫出7月企業(yè)繳納增值稅的分錄處理。(單位:元)

飛翔酒店為增值稅一般納稅人,2019年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1)取得住宿服務(wù)收入,開出增值稅專用發(fā)票,共計金額1000萬元;開出普通發(fā)票,共計金額212萬元:(2)取得餐飲收入,開出普通發(fā)票,金額106萬元。(3)餐飲部接受一單位委托提供食品加工勞務(wù),對方提供食品材料15000元,本店負(fù)責(zé)加工,收取加工費200出增值稅專用發(fā)票。(4)住宿部購進(jìn)床單和被罩,取得增值稅專用發(fā)票,金額60000元。(5)本月發(fā)生水電費20000元,收到了水電管理部門開出的增值稅專用發(fā)票。發(fā)生的水電費中有90%用于創(chuàng)餐飲等服務(wù)項目。剩余10%職工自用。要求:計算該企業(yè)5月份應(yīng)交增值稅。

14. (10.0分)” 飛翔酒店為增值稅-般 納稅 人,2019年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)取得住宿服務(wù)收入，開出增值稅專用發(fā)票共計金額1000萬元;開出普通發(fā)票,共計金額212萬元 (2)取得餐飲收入開出普通發(fā)票金額106萬元。 (3)餐飲部接受一單 位委托提供食品加工勞務(wù)，對方提供食品材料15000元本店負(fù)責(zé)加工,收取加工費2000元，開出增值稅專用發(fā)票。 (4)住宿部購進(jìn)床單和被罩取得增值稅專用發(fā)票,金額60000元。 (5)本月發(fā)生水電費20000元，收到了水電管理部門開出的增值稅專用發(fā)票。發(fā)生的水電費中有90%用于住宿、餐飲等服務(wù)項目。剩余10%職工自用。 要求:計算該企業(yè)5月份應(yīng)交增值稅。