老師的意思是說9月，借預收 （131743.11/24+11856.89） 貸其他業(yè)務收入131743.11/24 應交增值稅（銷項）11856.89 ，后期每月做借預收131743.11/24 貸其他業(yè)務收入 131743.11/24

2年租金開票做 借預收 143600? 貸其他業(yè)務收入131743.11 /24 貸：遞延收益??131743.11*23 /24 應交增值稅（銷項）11856.89

如何是這樣，那賬上營業(yè)收入和申報表上的數(shù)會對不上了，這個沒有關(guān)系嗎？

沒辦法哈。稅法和會計的規(guī)定是有差異

如果這個停車場是9月份完工，然后9月份開始租，那我這個9月份的成本該怎么核算呢？因為停車場折舊是10月份的？

那你就9月開始折舊就是了

提供一項服務，只有人工費，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是，確認其他業(yè)務收入，借應收，貸收入，應交增值稅（銷），借生產(chǎn)成本，人工費，貸其他業(yè)務支出

借其他業(yè)務支出，貸生產(chǎn)成本，人工費，

額，好吧，借貸反了，我想問的是貸是成本類可以可以嗎？

因為這個業(yè)務它只是偶爾性的，并沒有單獨核算它的人工成本，只能在開票的當月，把生產(chǎn)成本里人工費拿出一點點來做這個業(yè)務的成本可以嗎？

生成成本只能對應產(chǎn)成品科目。你這樣不符合邏輯

那應該怎么做呢？人工是我們公司的人工，

你生產(chǎn)的產(chǎn)品該怎么做就怎么做。房租沒有陳本就不列成本

我問的這個是提供裝卸服務是偶爾性，只有人工，人員是我們生產(chǎn)車間的人，按照正常我們是把人工入產(chǎn)品成本的，但是這筆業(yè)務我們只是單單提供了裝卸，沒有銷售商品，簡單的來說就是客戶拉產(chǎn)品到我們公司這邊來裝車，我們提供人工，

偶爾性的自己看著辦就行，根據(jù)收入與成本匹配的原則。

就是不知道怎么弄才問的，