以前年的少收的個人部分社保，員工因為疫情離職了，社保未按時停，到現(xiàn)在有一千多塊掛在其他應(yīng)收款上，怎么做分錄沖銷

因員工離職了，社保個人部分，沒有得扣除，一直掛賬，其他應(yīng)收賬款?，F(xiàn)在年底了該怎么處理？

老師 你好 我想咨詢一下員工自費社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費個人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因為前面其他應(yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

你好，有個問題請教，社保我按正常的做了計提，也做了繳納。例如分錄為:借:管理費用–社保（公司部分）800貸:應(yīng)付職工薪酬–社保800借:應(yīng)付職工薪酬–社保800其他應(yīng)收款–社保（個人部分）400貸:銀行存款1200有個員工停薪留職了，做工資表時，社保個人部分和公司部分就全由員工個人承擔(dān)，這種情況我怎么做發(fā)放工資的分錄呢？例如計提工資的分錄為:借:管理費用–工資3000貸:應(yīng)付職工薪酬–工資3000那么發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么做？其他應(yīng)收款–社保（個人部分）貸方還是400嗎？

打個比方，工資做賬時候扣除了社保公積金比如按100做的賬入了應(yīng)付職工薪酬，然后掛在個人部分的其他應(yīng)收款社保公積金這塊，怎么沖啊，，，因為應(yīng)付職工薪酬已經(jīng)是扣除后的金額了