還銀行的短期借款本金是不是不能做成本費(fèi)用 不影響利潤 只是影響負(fù)債跟資產(chǎn) 還銀行的貸款利息可以做財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎 可以全額扣除嗎 匯算清繳企業(yè)所得稅的時(shí)候 請(qǐng)教老師

老師，請(qǐng)問一下2021年有兩筆掛錯(cuò)賬了，但是不影響利潤表，匯算清繳不需要修改了吧？就是本來就是借銀行存款1240 貸應(yīng)收賬款某公司1240 但是做成了借銀行存款1240 貸庫存現(xiàn)金1240了，就是影響了財(cái)務(wù)報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表，還有現(xiàn)金流量了，需要更改嗎？數(shù)據(jù)不大

通達(dá)公司2022年度“財(cái)務(wù)費(fèi)用”賬戶中利息，含有以年利率8%向銀行借入的9個(gè)月期的生產(chǎn)用300萬元貸款的借款利息;也包括12.5萬元的向本企業(yè)職工借入與銀行同期的生產(chǎn)用100萬元資金的借款利息。該公司2022年度可在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)不得扣除的利息費(fèi)用是()萬元。4.42.44.56.5

請(qǐng)問老師，收到借款利息發(fā)票，2022年賬面做了進(jìn)項(xiàng)稅，請(qǐng)問對(duì)2022年企業(yè)所得稅匯算清繳有影響嗎？我打算2023年做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，同時(shí)增加財(cái)務(wù)費(fèi)用，可以嗎？因?yàn)?3年才知道借款利息專票進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的事情？

老師 我司做賬用的是小企業(yè)準(zhǔn)則 2023年 收集團(tuán)貸款利息(我司給集團(tuán)公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應(yīng)付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用200萬不能稅務(wù)扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業(yè)所得稅，納稅調(diào)增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應(yīng)付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系金額會(huì)相差100多萬，要怎么做報(bào)表才不會(huì)難看