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老師,小規(guī)模納稅人,本季度開(kāi)了專(zhuān)票1萬(wàn)多,普票10萬(wàn)多,專(zhuān)票不是得交稅怎么做分錄啊,就是最后結(jié)轉(zhuǎn)這塊

2021-10-09 16:39
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-09 16:40

同學(xué),你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款

頭像
快賬用戶(hù)8498 追問(wèn) 2021-10-09 16:42

老師一開(kāi)始不都借應(yīng)收貸主營(yíng)和增值稅嘛,月底普票那部分不是不用交稅,是不是只把專(zhuān)票那的稅交了就可以

頭像
齊紅老師 解答 2021-10-09 16:44

同學(xué),你好 嗯嗯,是的

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同學(xué),你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款
2021-10-09
同學(xué),你好 小規(guī)模,季度不超過(guò)30萬(wàn),普通發(fā)票免增值稅。 這個(gè)30萬(wàn),包括專(zhuān)票和普通發(fā)票的合計(jì)金額
2025-03-11
你好,只需要交10萬(wàn)專(zhuān)票的增值稅就可以。 不是這么理解。
2021-06-22
你好,對(duì)的是的,不需要交。
2021-10-12
以后增值稅的不用做的,你確認(rèn)收入的時(shí)候,借銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅, 季度次月繳納, 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行存款。
2023-10-07
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