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Q

請問一下八月做了一筆未開票收入,預(yù)交了增值稅,這個月賬上是直接沖紅那筆未開票收入嗎?

2021-10-08 15:20
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-08 15:21

同學(xué),你好,如果是小規(guī)模,你申報的時候,把開票的收入減了就行了,進(jìn)行申報,如果是一般納稅人,未開票寫負(fù)數(shù),開票寫正數(shù),一正一負(fù)就沖平了,如果你申報的小于零了,只能去大廳做申報。

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快賬用戶7647 追問 2021-10-08 15:22

我的意思是賬務(wù)處理,憑證處理

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齊紅老師 解答 2021-10-08 15:26

同學(xué),你好,紅沖之前的分錄,再重新做一筆就可以了。

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同學(xué),你好,如果是小規(guī)模,你申報的時候,把開票的收入減了就行了,進(jìn)行申報,如果是一般納稅人,未開票寫負(fù)數(shù),開票寫正數(shù),一正一負(fù)就沖平了,如果你申報的小于零了,只能去大廳做申報。
2021-10-08
你好 ;? ? 你做紅沖即可。? 原來無票收入分錄? ?分錄借貸方不變。 金額負(fù)數(shù)? 即可紅沖的?
2021-10-28
你好;? 是的;也得負(fù)數(shù)紅沖的??
2023-05-08
同學(xué)你好 你是一般納稅人嗎? 未開票收入實現(xiàn)當(dāng)月在附表一未開票列正數(shù)填列 實現(xiàn)的月份 在在附表一未開票列負(fù)數(shù)填列
2020-09-11
將原作無票收入的分錄紅字沖正,然后將開具的藍(lán)字發(fā)票據(jù)實入賬即可
2021-04-05
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