老師，我們是商貿(mào)公司，一般納稅人，需要支付貨款的時候都是法人或者其他人把貨款轉(zhuǎn)進(jìn)公賬，然后在從公賬轉(zhuǎn)到其他公司，然后在收到票，這三步是不是這樣做賬： 其他人轉(zhuǎn)賬： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-股東 公賬轉(zhuǎn)其他公司 借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：其他應(yīng)付款-股東 收到票 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)收賬款-客戶

銷貨給XX客戶100元，其中60元是公司的，40元是合伙人的，賬與合伙人分開算，賬如何做？ 借：應(yīng)收賬款-XX客戶 100 貸：主營業(yè)務(wù)收入 60 其他應(yīng)付款-合伙人 40 收到該客戶貨款后， 借：銀行存款 100 貸：應(yīng)收賬款-XX客戶 支付合伙人款項(xiàng)時， 借：其他應(yīng)付款-合伙人 40 貸：銀行存款 40 這樣有問題嗎？

老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項(xiàng)目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費(fèi)用 那應(yīng)該怎么做內(nèi)賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結(jié)算可以這樣做嗎 借：應(yīng)收賬款 120 貸：主營業(yè)務(wù)收入 120 借：其他應(yīng)付款 40 其他業(yè)務(wù)收入 10 貸：應(yīng)收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應(yīng)付款 40 其他業(yè)務(wù)收入 10 借：其他應(yīng)付款 40 貸：銀行 40

付定國際航班機(jī)票定金時，借：其他應(yīng)付款-XX公司 貸：銀行存款 機(jī)票付尾款個人賬戶時，借：其他應(yīng)收款-XXX 貸：銀行存款 收到機(jī)票行程單時， 借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款-XXX 其他應(yīng)付款-XX公司 這樣分錄合理嗎？可以這樣做賬嗎？

老師求解： 小規(guī)模納稅人公司 給客戶代開電子普票后這樣做賬對嗎？ 【給客戶開票后】： 借:應(yīng)收賬款-xxx單位 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 【收到客戶貨付后】： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款—xx單位 ———————————— 老板個人微信給供應(yīng)商付款并收到發(fā)票，這樣做賬對嗎？ 【給供應(yīng)商付貨款后】： ?借：其他應(yīng)收款—老板微信 貸：主營業(yè)務(wù)成本 ? 【老板把錢打進(jìn)公賬后】： ?借：銀行存款 ?貸：其他應(yīng)收款—老板微信