某公司為小規(guī)模納稅人，某月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)本月購進(jìn)商品200萬元，支付運(yùn)費(fèi)1萬元。 (2)本月銷售商品100萬元，收取運(yùn)費(fèi)3萬元，商品加運(yùn)費(fèi)開具增值稅普通發(fā)票。 (3)本月銷售商品30萬元，去稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票，開票時(shí)稅款已預(yù)繳。 (4)本月開產(chǎn)品發(fā)布會向參會人員贈送商品，商品售價(jià)20600元。 要求:請計(jì)算該公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額及應(yīng)補(bǔ)(退)增值稅稅額，并填報(bào)增值稅納稅申報(bào)表，

小規(guī)模納稅人銷售額不足45萬，普票免稅 代開1％專票稅額900元 ，稅費(fèi)已預(yù)交。填申報(bào)表主表時(shí)，稅費(fèi)900元，預(yù)交900元，需補(bǔ)增值稅額0元。 填附加稅表時(shí)，增值稅額系統(tǒng)默認(rèn)為是0，增值稅額手動修改為900元，把預(yù)交的附加稅額31.5元填上，報(bào)表過不去，不能保存。 需要怎么處理？

小規(guī)模納稅人，本月開專票25萬元，根據(jù)增值稅免征政策，小規(guī)模季度銷售額不超過45萬元可以免征增值稅，但是因?yàn)殚_的專票，專票不管什么情況都需要繳納增值稅，那么附加稅呢？根據(jù)財(cái)稅12號文，小規(guī)模免征附加稅范圍擴(kuò)大，小規(guī)模季度銷售額30萬元內(nèi)免征附加稅，那么，我想問下，因?yàn)?5萬元都是專票，在30萬額度內(nèi)，可以免征？還是說延續(xù)增值稅那個(gè) 專票不管什么情況都需要交稅，附加稅也是專票不管什么情況都需要交稅？不知道我表述清楚沒，謝謝

請問小規(guī)模納稅人這個(gè)季度收入50萬元，那增值稅及附加稅申報(bào)表的（四）免稅銷售額這欄要填45萬元嗎，還是填0元，目前（四）免稅銷售額這欄的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)自動生成的開票金額40萬元。請問（四）免稅銷售額這欄的數(shù)據(jù)要怎么填

老師 請問一下為啥我申報(bào)增值稅的時(shí)候 系統(tǒng)帶出來的表預(yù)交增值稅是三千多呢？我們是個(gè)體戶 第一季度就代開了五萬多的發(fā)票 增值稅和附加稅我們總的才交了576.65元，季度沒有超過30萬的開票額，然后表上顯示我們預(yù)交了3108.43元，這是啥原因呢？我要不要把預(yù)交金額改成實(shí)際繳納的增值稅金額