老師，我公司小規(guī)模納稅人，主營業(yè)務(wù)做酒店設(shè)計。1月初開具了專票，甲方一直未付款，現(xiàn)9月份甲方退回了專票，我可以沖紅，減少收入嗎
你好，是交易取消了嗎？?
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老師，我公司小規(guī)模納稅人，主營業(yè)務(wù)做酒店設(shè)計。1月初開具了專票，甲方一直未付款，現(xiàn)9月份甲方退回了專票，我可以沖紅，減少收入嗎
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老師：您好！我們是一家園林景觀設(shè)計公司，19年有一個設(shè)計項目我們已經(jīng)開具的一張預(yù)付款發(fā)票（專票）給甲方，并也收到了第一筆設(shè)計預(yù)付款，這個月這個項目的甲方要求這個設(shè)計合同更換成另一個公司和我們重簽合同，19年開具的專票到現(xiàn)在已經(jīng)有兩年了，還可以沖紅嗎？如果當(dāng)時開具的發(fā)票可以沖紅，，當(dāng)時支付給我們的預(yù)付款也必須打回去給甲方嗎？
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老師，我們是小規(guī)模納稅人5月份開了一張增值稅專用發(fā)票1%的稅率，當(dāng)時7月份申報時，系統(tǒng)中直接顯示繳納3%的稅，現(xiàn)在對方退回了票（對方公司也是小規(guī)模），今天開具了紅字發(fā)票沖了1%稅率的發(fā)票，10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做，預(yù)交的3%的稅怎么抵扣。
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謝謝回答甲公司為增值稅一般納稅人，銷售商品適用的增值稅稅率為13%，，酒店服務(wù)適用的增值稅稅率為6%。2022年12月，甲公司發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）12月16日，甲公司收到客戶丙退回的全部商品，甲公司于退貨當(dāng)日用支票支付了退貨款，并按規(guī)定向客戶開具了增值稅專用發(fā)票(紅字)。該批商品系甲公司2022年9月20日銷售的商品，增值稅專用發(fā)票上注明售價為25000元，增值稅稅額為3250元，該批商品成本為18760元。（2）甲公司經(jīng)營一家酒店，該酒店是甲公司的自有資產(chǎn)。12月甲公司計提與酒店經(jīng)營直接相關(guān)的酒店、客房以及客房內(nèi)的設(shè)備家具等折舊280000元、酒店土地使用權(quán)攤銷費(fèi)用36000元。經(jīng)計算，當(dāng)月確認(rèn)房費(fèi)、餐飲等服務(wù)含稅收入424000元，全部存入銀行。要求：完成甲公司上述業(yè)務(wù)的會計分錄。
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老師你好！小規(guī)模公司2022年底開了免稅16萬發(fā)票，因甲方嫌送發(fā)票晚拒收退回，我去年做賬借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)成本。今年1月份紅沖16萬，又重新開具1%的稅率19萬，請問怎么做賬和申報
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請問暫估主營業(yè)務(wù)成本的分錄怎么做
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老師，我司有兩個子公司，股權(quán)投資，暫不涉及三個主體之間債權(quán)債務(wù)往來，請老師詳解，幫我講解計算合并報表三個主表數(shù)據(jù)是否是直接匯總相加即可？，謝謝
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我們是啤酒批發(fā)零售個體工商戶，定期定額征收增值稅的，供應(yīng)商給我們的客戶有些促銷返利費(fèi)用，每個月將這部分費(fèi)用返到我們經(jīng)銷商系統(tǒng)里邊的折扣池里邊，我們從他們那里采購貨物就抵扣我們的采購成本，我要求打單員按發(fā)票上折扣后金額入賬，但是業(yè)務(wù)部門說要按他們提供的固定成本價入庫，但是固定成本價與我們收到的發(fā)票折扣后金額有差異，并且很大，但是業(yè)務(wù)部門和老板說不用管，這樣造成應(yīng)付賬款對不上也不用管，我就發(fā)了一個文字說明到財務(wù)群，以后這些問題財務(wù)不做解釋
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領(lǐng)取失業(yè)金3個月后注冊了個體戶，現(xiàn)在不能領(lǐng)取失業(yè)金了，問注銷個體能繼續(xù)領(lǐng)？我本可以領(lǐng)12個月的
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你好老師，1到3月的企業(yè)所得稅是記到3月還是4月？
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老師，我想把錢從建設(shè)銀行轉(zhuǎn)到中國銀行，這個摘要要怎么寫？
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老師好，收據(jù)蓋了發(fā)票專用章 這種能不能用 金額不大
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用公司付款買了車，但沒有開票，怎么做賬，平賬
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老師，我們是光伏發(fā)電公司，購買的所有材料現(xiàn)在作為固定資產(chǎn)折舊，請問成本是只有這個折舊費(fèi)，還是包括折舊費(fèi)和買材料的錢
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請問2月.有個員工要繳納12元個稅，財務(wù)忘記扣款，等到6月才扣款，3月員工離職，這筆錢現(xiàn)在是公司出，請問怎么做賬？做營業(yè)外支出嗎？
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他們一直沒有付款，工程也停工了
你好，能正面回復(fù)一下，你們有沒有提供設(shè)計服務(wù)嗎？
也提供了服務(wù)，但是只提供了設(shè)計圖，后期要根據(jù)設(shè)計圖現(xiàn)在配合工作，算是提供了3分之一的服務(wù)
你好，那就不應(yīng)當(dāng)把開具的發(fā)票紅沖啊?
那應(yīng)該怎么操作呢，甲方也沒抵扣，也沒付款
你好，你們需要做壞賬處理才是的?
之前掛的應(yīng)收賬款，現(xiàn)在的分錄是借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收嗎，但匯算時需要調(diào)整所得稅吧，另外這個發(fā)票怎么處理呢
你好 借：信用減值損失，貸：壞賬準(zhǔn)備 借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收賬款 發(fā)票不需要做什么處理啊?
小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有信用減值損失
你好，那就需要自己增加這個科目核算才是的?
連壞賬準(zhǔn)備都沒有，老師。發(fā)票附在這張憑證后面嗎，還是保存到，匯算時又怎么操作呢
你好，實際發(fā)生的壞賬損失，匯算清繳的時候不需要做調(diào)整處理啊?
我剛查了下小企業(yè)會計準(zhǔn)則，小企業(yè)的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照成本計量，不需要計提減值損失的
老師，我確認(rèn)下，您說不沖紅，就是我們提供了服務(wù)，就應(yīng)該確認(rèn)收入對吧
你好，提供了服務(wù)就需要確認(rèn)收入，款項無法收回就做壞賬處理，而不是去沖銷正常的收入?
哦哦哦，好的
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以平價，謝謝。