我們公司配送食材到a公司，每個(gè)月的貨款大概2000多元，這個(gè)公司兩三個(gè)月結(jié)款一次，結(jié)款一次就開1600元左右的糧油發(fā)票，分錄該怎么做，我每個(gè)月都是借應(yīng)收賬款2000元，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收取，這樣做對(duì)嗎？可是他又開發(fā)票，會(huì)不會(huì)有影響

我想請(qǐng)問一下，就是我原本掛賬的公司開了發(fā)票做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在該公司紅沖發(fā)票，換了新公司開，我可以做借：應(yīng)收賬款-A公司 （正數(shù)） 借：應(yīng)收賬款-B公司（負(fù)數(shù)）這樣嗎？

有這樣一個(gè)事情同樣一筆業(yè)務(wù)，就是我們公 司開票給A公司，我是分錄：借：應(yīng)收賬款1000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，B公司又開票給我們開了9800元，中間有個(gè)差額，這個(gè)怎么做賬

老師好，A公司收到B公司的承兌匯票時(shí)（在沒有開票之前），作為A公司的會(huì)計(jì)，應(yīng)該做一筆這樣的分錄： 借：應(yīng)收票據(jù) B公司 貸：預(yù)收賬款 B公司 然后A公司給B公司開票了之后，作為A公司的會(huì)計(jì)，應(yīng)該做一筆這樣的分錄： 借：預(yù)收賬款 B公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額

老師，2020年我司開票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯(cuò)了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請(qǐng)問在2022年度我該怎么調(diào)整這個(gè)公司的賬款呢？（就是怎么對(duì)沖呢）