是這樣的我想問(wèn)一下，我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡(jiǎn)易計(jì)稅3% 預(yù)繳時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開(kāi)票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 5 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 6 應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對(duì)嗎？ 還是預(yù)繳也是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸：銀行存款 開(kāi)票： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過(guò)未交增值稅，直接看簡(jiǎn)易計(jì)稅余額 下月： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸：銀行存款

您好，老師。我是上個(gè)月開(kāi)具發(fā)票并做賬。借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸：銀行存款 這個(gè)月我才收到對(duì)方部分貨款并做賬。借：銀行存款 應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)。 請(qǐng)問(wèn)這樣做賬正確嗎？

老師好，銷售收入時(shí)未確認(rèn)增值稅（銷項(xiàng)），沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，下個(gè)月直接扣繳了增值稅費(fèi)用，怎樣做分錄才能平？ 現(xiàn)在我的分錄是：1.借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2.補(bǔ)提增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3.扣繳：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款。問(wèn)題是“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交）”科目借方余額不平呀，怎么處理呢？

老師好，第一個(gè)問(wèn)題是：請(qǐng)問(wèn)我們是一家小規(guī)模建筑公司，這月開(kāi)了15萬(wàn)的專票，只有普票才能享受優(yōu)惠政策，專票是要繳稅的對(duì)吧。第二個(gè)問(wèn)題是：我這樣做賬對(duì)不對(duì)借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。下月繳稅的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：銀行存款可以嗎？

一、小規(guī)模商貿(mào)企業(yè)，不開(kāi)票收入或者開(kāi)普票做賬分錄是下面這樣嗎？ 借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 專票是借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 2.有個(gè)問(wèn)題是如果未開(kāi)票收入超了季度30萬(wàn)是要交增值稅的，收入的分錄沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，分錄要怎么處理。 請(qǐng)幫寫個(gè)完整的分錄及處理流程