老師，我在繳納社保的時(shí)候出現(xiàn)了差額，是因?yàn)?月和3月社保的養(yǎng)老個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)有了變動(dòng)，導(dǎo)致我在做工資表的時(shí)候多扣繳了幾十塊錢，在4月的時(shí)候我將這個(gè)差距彌補(bǔ)回來(lái)之后我發(fā)現(xiàn)有了新的問(wèn)題，就是因?yàn)?月有一個(gè)離職人員，她的社保費(fèi)用可以用作抵扣，因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用抵扣了之后導(dǎo)致我繳納的費(fèi)用少了10多塊，我可以把這個(gè)用作 其他收益來(lái)計(jì)入這個(gè)憑證中嗎？ 具體數(shù)額就是，我在個(gè)人養(yǎng)老的數(shù)據(jù)差額為430.4元，退社保費(fèi)用440.66，有一個(gè)10.26的差額，這個(gè)數(shù)據(jù)我應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目呢？我在想這個(gè)是社保退的錢應(yīng)該只能計(jì)入其他收益里面吧

老師，我8月份交完社保，后又給員工新增了社保，這樣繳納9月時(shí)有補(bǔ)繳的8月養(yǎng)老，8月計(jì)提的話是不是要把這個(gè)補(bǔ)繳的也計(jì)提上，那這樣的話實(shí)繳和應(yīng)繳之間的差額計(jì)入哪個(gè)科目？明確到二級(jí)明細(xì)科目，謝謝

老師，我們公司當(dāng)月繳納的社保當(dāng)月才計(jì)提，之前是圖片上的做法（計(jì)提和實(shí)繳差出來(lái)的個(gè)人部分發(fā)工資的時(shí)候就做平了），我想把實(shí)際繳納的時(shí)候個(gè)人承擔(dān)部分換成“其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人承擔(dān)部分）”科目，可以嗎？這樣工商年報(bào)統(tǒng)計(jì)的時(shí)候科目余額表一眼就能看出來(lái)單位繳納多少了

老師好！我前任會(huì)計(jì)做的計(jì)提社保醫(yī)保繳納分錄數(shù)字都是錯(cuò)的，8月份計(jì)提社保醫(yī)保數(shù)字是7月份的，實(shí)際上7月份已經(jīng)繳納過(guò)了！而且她當(dāng)時(shí)繳納時(shí)好幾個(gè)月份都沒有申報(bào)繳納，去年的費(fèi)用今年3月才補(bǔ)交的，目前還有去年的8—19月份的醫(yī)保單位繳納部分是沒有交的，現(xiàn)在我想把這些分錄包括數(shù)字全部在9月份重新做一遍正確的，錯(cuò)誤的紅沖，那對(duì)來(lái)年的匯算清繳和個(gè)人所得稅這些會(huì)不會(huì)有影響呢？我是小白一個(gè)