老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開過來了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬二的電費(fèi)給他扣回來就說這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過來。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說的是把那個(gè)一萬二就說以現(xiàn)金的形式收回來，讓他以個(gè)人的名義交回來，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)啊？

@小菲老師 老師，您好： 我剛剛咨詢銷售退回的問題，我還想問下。 說個(gè)前提條件，我們明年1月份申請(qǐng)轉(zhuǎn)小規(guī)模納稅人，之后有業(yè)務(wù)會(huì)重新申請(qǐng)為一般納稅人。要是我們現(xiàn)在沒辦法有進(jìn)項(xiàng)開進(jìn)來，又不想補(bǔ)稅，我們可以等明年，轉(zhuǎn)一般納稅人之后再紅沖發(fā)票，開進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來抵扣稅款嗎

老師：我上月開了一張票去結(jié)款，這月底進(jìn)項(xiàng)票必須要開進(jìn)來嗎？我們財(cái)務(wù)說月底之前進(jìn)項(xiàng)票不回來要扣9個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)？我們主管說沒事，到明年4月份之前補(bǔ)回來都可以呢。他們那個(gè)說的對(duì)呢？

之前是小規(guī)模納稅人客戶開的發(fā)票，已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在變一般納稅人了，客戶回來說發(fā)票用不了，要我們給他補(bǔ)開，我不愿意，因?yàn)槲覀兌惉F(xiàn)在6個(gè)點(diǎn)，之前才一個(gè)點(diǎn)，問題是我們現(xiàn)在還可以把這張票紅字嗎？這個(gè)票是7月份的，現(xiàn)在都9月份了，之前是電子發(fā)票，現(xiàn)在是紙質(zhì)發(fā)票

老師您好，我們10月開出去了一張9％的普票給項(xiàng)目老板，因?yàn)樗麄儧]有回進(jìn)項(xiàng)，11月份稅務(wù)局扣了9個(gè)點(diǎn)的增值稅！剩下的款是結(jié)算轉(zhuǎn)給項(xiàng)目老板私人賬戶的。他們12月份項(xiàng)目老板回過來一張水泥專票，沒有過賬，沒有合同！這種我們應(yīng)該怎么處理呢？