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老師 小規(guī)模納稅人增值稅減免要結(jié)轉(zhuǎn)嗎 賬怎么做呀

2021-08-26 15:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-26 15:24

同學(xué),你好 就是季度開具專票跟普通發(fā)票銷售額合計(jì)不超過30萬 普通發(fā)票銷售額免增值稅 季末不需要繳納的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)月銷售額10萬元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人,免征增值稅。按季30萬

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快賬用戶8108 追問 2021-08-26 15:33

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額 貸:營(yíng)業(yè)外收入 是這樣嗎

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齊紅老師 解答 2021-08-26 15:39

同學(xué),你好 嗯嗯,是的

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快賬用戶8108 追問 2021-08-26 15:44

這是結(jié)轉(zhuǎn)之后的嗎

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齊紅老師 解答 2021-08-26 15:58

同學(xué),你好 嗯嗯,是的

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同學(xué),你好 就是季度開具專票跟普通發(fā)票銷售額合計(jì)不超過30萬 普通發(fā)票銷售額免增值稅 季末不需要繳納的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)月銷售額10萬元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人,免征增值稅。按季30萬
2021-08-26
你好 借應(yīng)付稅費(fèi),貸營(yíng)業(yè)外收入??
2023-01-06
小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2025-04-21
有收入的時(shí)候,借銀行存款貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
2021-12-22
您好, 轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就可以了
2023-07-11
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