問題1老師我是房建工程山東項(xiàng)目，公司在北京，一般計(jì)稅，比如7月份產(chǎn)生甲方給我結(jié)算100萬，我付出分包款50萬。差額50萬預(yù)交2，這個納稅義務(wù)時間，是不是和平時申報(bào)時間在次月8月份1-15號之間申報(bào)預(yù)交表可以嗎？ 問題2 在機(jī)構(gòu)地北京繳納7個點(diǎn)時候，什么時候申報(bào)？也是8月份1-15號申報(bào)期，申報(bào)完對吧？這樣理解嗎？還是可以延后？ 問題3比如我們這次甲方撥款100萬，我分包發(fā)票150萬，我就不需要預(yù)交了，對吧！還的正常填寫預(yù)交表嗎？還是機(jī)構(gòu)地，電子稅務(wù)局直接正常申報(bào)，預(yù)交和正常申報(bào)我搞不明白時間順序！ 問題4老師針對 整個項(xiàng)目下來我考慮這個人工材料 機(jī)械比例，讓對方開發(fā)票，還是針對

老師好，我是建筑公司乙方，承接甲方的市政道路工程，現(xiàn)在已經(jīng)全部完工。在當(dāng)時施工過程中，乙方對于道路周邊的綠化帶未能及時恢復(fù)原貌，甲方找了第三方的施工隊(duì)做了綠化帶恢復(fù)，總價款37萬元，甲方要求我方支付37 萬元，乙方也同意支付，但是截止目前，甲方還欠乙方工程款7萬元，因?yàn)榧追礁犊畈患皶r，乙方說支付30萬給甲方，7萬元不走賬，雙方債權(quán)債務(wù)兩清。請問老師這樣操作可以嗎？雙方的發(fā)票如何開具？

你好，財(cái)政向我們公司撥付了一筆項(xiàng)目款補(bǔ)助，項(xiàng)目內(nèi)容為全域無害化處理相關(guān)，財(cái)政撥付15萬，我們自籌5萬，由第三方工程公司為我們建設(shè)了一座化糞池，請問，財(cái)政撥付這15萬時我們該如何記賬？我們?yōu)榈谌焦こ坦靖犊顣r該如何記賬？（第三方工程公司開具給我們的發(fā)票上的項(xiàng)目名稱為工程服務(wù)）

老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計(jì)賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對方的款了），我也想寫個說明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？