老師，材料采購(gòu)入庫(kù)我們不是做進(jìn)銷存系統(tǒng)，而是手工賬，倉(cāng)庫(kù)是按采購(gòu)數(shù)量入庫(kù)的，采購(gòu)數(shù)-領(lǐng)料數(shù)=庫(kù)存，而我做財(cái)務(wù)賬的話有進(jìn)項(xiàng)稅額，我也是按照倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料數(shù)來(lái)做，最后我賬面余額與倉(cāng)管有差異，我要怎么操作呢？

你好，倉(cāng)庫(kù)是按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理嗎？?

是的，老師，我要怎么操作才好

你好，既然倉(cāng)庫(kù)是按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理。那就不應(yīng)當(dāng)有這個(gè)差額才是啊?

你好，老師，我的系統(tǒng)賬跟倉(cāng)庫(kù)有差異，因?yàn)槲疫@邊做的話是扣出進(jìn)項(xiàng)稅額的，然后我跟倉(cāng)庫(kù)就對(duì)不上了

你好 倉(cāng)庫(kù)是按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理 賬面也是按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理 這樣沒(méi)有差異啊 能描述一下你單位差異形成的原因嗎?

老師，賬面購(gòu)進(jìn)做入庫(kù)時(shí)，有進(jìn)項(xiàng)稅額，是扣出來(lái)的

你好 倉(cāng)庫(kù)是：按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理 賬面也是：按不含稅金額做購(gòu)進(jìn)，領(lǐng)用處理 這樣沒(méi)有差異啊 能描述一下你單位差異形成的原因嗎? 能描述一下你單位差異形成的原因嗎? 能描述一下你單位差異形成的原因嗎?

老師，原因是我的賬面扣出進(jìn)項(xiàng)稅后，庫(kù)存與倉(cāng)管員入庫(kù)按不含稅入庫(kù)有差異

你好 比如不含稅100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)13萬(wàn)，含稅13萬(wàn) 購(gòu)進(jìn)的時(shí)候，借：庫(kù)存商品 100萬(wàn)??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13萬(wàn)，??貸：應(yīng)付賬款 113萬(wàn) 倉(cāng)庫(kù)也是按100萬(wàn)做入庫(kù)登記，這樣賬面100萬(wàn)與倉(cāng)庫(kù)入賬金額100萬(wàn)沒(méi)有差異啊

老師，我們購(gòu)買(mǎi)原材料都是推后開(kāi)票的，比如8月購(gòu)進(jìn)原材料100萬(wàn)，未開(kāi)發(fā)票，倉(cāng)庫(kù)按100萬(wàn)入庫(kù)，我賬面做暫估入庫(kù)100萬(wàn)，后來(lái)開(kāi)來(lái)發(fā)票，有13萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅額，那么倉(cāng)庫(kù)還是100萬(wàn)，我賬面就是100萬(wàn)-13萬(wàn)了

你好，取得發(fā)票之后，賬面入庫(kù)還是100萬(wàn)，你那里怎么就變成了87萬(wàn)呢？?

老師，發(fā)票來(lái)的時(shí)候，入庫(kù) 借:原材料-鋼筋 87萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 100萬(wàn) 不是這樣嗎

你好，你自己可以算一下你的分錄，如果原材料入庫(kù)金額87萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)也不是13萬(wàn)啊 入庫(kù)分錄是，借：原材料 100萬(wàn)??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13萬(wàn)，??貸：應(yīng)付賬款 113萬(wàn)

老師，100萬(wàn)是含稅的

你好，那之前暫估入賬的時(shí)候，就不應(yīng)當(dāng)按100萬(wàn)入賬，應(yīng)當(dāng)按100萬(wàn)對(duì)應(yīng)的不含稅金額入賬，這樣才可以做到賬面與倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)一致啊? 100萬(wàn)是含稅的，賬務(wù)處理是 借：原材料 100萬(wàn)/1.13? ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）100萬(wàn)/1.13*13%，??貸：應(yīng)付賬款 100萬(wàn)

好的，謝謝老師