具體是 租賃公司先開票給我，我再給客戶開票，客戶回款后我們?cè)诎彦X付給租賃公司

別人給你開租賃發(fā)票，沒(méi)有付款，不用做賬，你開給客戶借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，借助于業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款。 你給別人支付，借應(yīng)付賬款貸，銀行存款。

好的 謝謝老師 我在請(qǐng)教下，A公司賣 給 B公司機(jī)器，B公司賣給客戶。做為B公司需要怎么做賬（條件1.B公司已把款項(xiàng)付給A公司，A公司未給B公司開票；2.B公司把機(jī)器賣給客戶，已收到客戶款項(xiàng)，并已給客戶開票）

借庫(kù)存商品貸銀行 借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 沒(méi)發(fā)票成本不允許抵扣

后面會(huì)補(bǔ)票給B公司的呀

后面補(bǔ)了發(fā)票再調(diào)整就是了。

可以這么做嗎？購(gòu)入時(shí)已付款，未收到票 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 收到票時(shí) 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 銷售收入時(shí) 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 確認(rèn)收入時(shí) 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品

我目前沒(méi)有收到進(jìn)項(xiàng)票，也沒(méi)有做成本結(jié)轉(zhuǎn)

只要做了收入，就得結(jié)轉(zhuǎn)成本，上面的分錄可以的。

目前我購(gòu)入收到票的發(fā)票沒(méi)有做，也沒(méi)有接轉(zhuǎn)成本。有什么影響嘛 而且我沒(méi)有庫(kù)存又有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。就很奇怪

你做了收入沒(méi)有成本嗎？是這種嗎？

我有足夠進(jìn)項(xiàng)。作為成本抵扣

但是我沒(méi)有庫(kù)存，就沒(méi)有做這筆分錄 借：主營(yíng)業(yè)務(wù) 成本 貸庫(kù)存商品

多了收入的情況下，你多了，成本結(jié)轉(zhuǎn)沒(méi)有，就問(wèn)你這一個(gè)，我不管其他的不管，你們交稅。

我正常開銷項(xiàng)票，正常進(jìn)行抵扣。為什么要補(bǔ)繳稅呀

沒(méi)有說(shuō)你們補(bǔ)稅，只是問(wèn)你，你做收入的當(dāng)月，你做了主營(yíng)業(yè)務(wù)，成本沒(méi)有。

收入和成本需要做到一個(gè)月的需要，是匹配的。

做了主業(yè)業(yè)務(wù)成本的

我現(xiàn)在的意思是，我有銷售機(jī)器，但是因?yàn)槲覜](méi)有收到購(gòu)機(jī)票，所以沒(méi)有庫(kù)存商品

你沒(méi)有做收入可以不用做的。

我做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的