老師，這個(gè)資料二，對遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫下分錄 遞延所得稅費(fèi)用那，我不懂為什么算上100*15% 這個(gè)是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎？怎么還要算它了
您好，因?yàn)榍懊嫦人愕氖沁f延所得稅資產(chǎn)總額，所以需要再把不是借所得稅費(fèi)用的金額挖出來。
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資料二不懂它怎么影響當(dāng)期和遞延？老師麻煩寫下分錄 資料七可以寫下確認(rèn)遞延的分錄嗎？ 最后遞延所得稅費(fèi)用不是負(fù)債減去資產(chǎn)嗎？ -13.2-102.6 不懂那個(gè)100*15%怎么來的
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老師，這個(gè)資料二，對遞延和當(dāng)期的影響麻煩解釋下。寫下分錄 遞延所得稅費(fèi)用那，我不懂為什么算上100*15% 這個(gè)是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸其他綜合收益 不是不影響所得稅嗎？怎么還要算它了
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老師，我想問這個(gè)遞延所得稅費(fèi)用的計(jì)算，先前不是確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)325嗎？會計(jì)分錄是 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅費(fèi)用 那下面的計(jì)算中為什么是正325啊，不是應(yīng)該-325-（5000-15000*15%）*25%=-1012.5嗎
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老師，請問為什么“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬元，遞延所得稅負(fù)債余額50萬元”，這兩個(gè)數(shù)據(jù)沒有運(yùn)用到呢？不是對當(dāng)年的所得稅費(fèi)用有影響嗎？當(dāng)年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備50萬元，不是形成可抵扣暫時(shí)性差異？（遞延所得稅資產(chǎn)=50×25%=12.5，這個(gè)12.5是不是屬于期末應(yīng)有遞延所得稅資產(chǎn)余額？） 當(dāng)期所得稅＝（800+50（計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備調(diào)增））×25%=212.5 就是一直弄不懂遞延所得稅這里問題（為什么沒有用到“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬和遞延所得稅負(fù)債50萬”）
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麻煩不悔老師回答一下： 匯算清繳后的日后調(diào)整事項(xiàng)，假設(shè)是退貨，那么次年的會計(jì)賬上處理是： 借 遞延所得稅資產(chǎn) 貸 以前年度損益-所得稅費(fèi)用 借 所得稅費(fèi)用 貸 遞延所得稅資產(chǎn) ？ 因?yàn)槲依斫獾氖?，這里的以前年度損益-所得稅費(fèi)用和所得稅費(fèi)用，都是為了把稅法上的所得稅費(fèi)用調(diào)整為會計(jì)上的所得稅費(fèi)用。 又因?yàn)橹皇菚?jì)層面上的調(diào)整，匯算清繳已經(jīng)結(jié)束，不得影響應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，所以是用了遞延所得稅資產(chǎn)。 我的做法和理解對嗎？
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老師臺球，的收入一般都取得不了發(fā)票是不是就不能稅前扣除
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老師，臺球俱樂部的開票一般都取得不了發(fā)票，是不是就不能稅前扣除啊
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上月有張憑證多做，本月怎么沖減？是借預(yù)付賬款，貸銀行存款的。
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辭退補(bǔ)償沒有單獨(dú)入賬，和當(dāng)月工資入賬到一起，有什么影響
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老師，請解釋下資料二
因?yàn)槭莻鶛?quán)投資，賬面價(jià)值是看攤余成本? ? ? 計(jì)稅基礎(chǔ)是看賬面余額 它的實(shí)際利率和票面利率一樣，面值和買價(jià)一樣。所以都是一樣的。 ? ? ? ?所以計(jì)稅基礎(chǔ)和賬面價(jià)值一樣，所以遞延無差異。是這樣理解不？
您好，您的理解是正確的。
資料二的當(dāng)期我也還是不理解
稅法規(guī)定，利息收入是要交所得稅稅的
老師100*15%，那個(gè)還沒解釋
遞延所得稅費(fèi)用是負(fù)債減去資產(chǎn)， -13.2-102.6，不知道為什么要算上100*15%
沒聽懂，100*15%不是從所得稅費(fèi)用中減去了嗎？所得稅費(fèi)用是個(gè)時(shí)期數(shù)，材料的答案里先算了期初期末的時(shí)點(diǎn)數(shù)，再減去100*15%這個(gè)發(fā)生數(shù)，不就是所得稅費(fèi)用這個(gè)發(fā)生數(shù)了。
意思這這個(gè)100，它給算上了，最后再給減去了？是吧？
您好，您的理解是正確的。