本來(lái)應(yīng)收帳款是7811元，但客戶(hù)只給7800元，而且每次都是把零頭抹了，怎么做分錄

老師，我把“應(yīng)付賬款”科目下的明細(xì)科目的往來(lái)賬搞混了，舉個(gè)例：A項(xiàng)目打給供應(yīng)商的款項(xiàng)，打款時(shí)的科目也入到了A項(xiàng)目，開(kāi)票回來(lái)卻開(kāi)成了B項(xiàng)目，入賬時(shí)也入到了B項(xiàng)目，而且是三年左右都是這樣操作的，總賬是對(duì)的，但明細(xì)賬就對(duì)不上，而且現(xiàn)在每次A項(xiàng)目打款做分錄時(shí)都顯示赤字，我現(xiàn)在想把這些明細(xì)科目調(diào)整為正確數(shù)據(jù)，怎么調(diào)呢

老師，我給一個(gè)客戶(hù)開(kāi)票5000元，應(yīng)該是借應(yīng)收賬款5000元，然后客戶(hù)付錢(qián)給我，我就應(yīng)該貸應(yīng)收賬款5000元，假如這個(gè)客戶(hù)只有這一筆業(yè)務(wù)，借貸的本年累計(jì)都是5000元?，F(xiàn)在，客戶(hù)給我付錢(qián)6000元，多付1000元，屬于客戶(hù)多付款，需要退款。目前我的做法是借應(yīng)收賬款1000元，貸銀行存款，但是我發(fā)現(xiàn)我做的這個(gè)分錄不對(duì)啊，因?yàn)楸灸昀塾?jì)數(shù)被影響了。請(qǐng)問(wèn)正確的應(yīng)該怎么做呢？

老師，有個(gè)客戶(hù)的應(yīng)收賬款的借方累計(jì)數(shù)是5000元，貸方累計(jì)數(shù)是6650元，現(xiàn)在要退款1650元，但是我做的分錄是借應(yīng)收賬款1650，貸銀行存款1650，但是我發(fā)現(xiàn)我這樣做影響了本年累計(jì)數(shù)，本年累計(jì)數(shù)借貸都是5000才是對(duì)的。關(guān)于這次退款，我要怎么做才不影響本年累計(jì)數(shù)？

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶(hù)來(lái)說(shuō)應(yīng)收賬款那里客戶(hù)很多都不按照銷(xiāo)售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶(hù)直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶(hù)會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶(hù)多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶(hù)少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來(lái)的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說(shuō)需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢