沒認證的稅費上月末做分錄結轉(zhuǎn)至 借:內(nèi)部往來 -800 貸:應交稅費-待認證進項稅 -800 這個月認證完了但是之前結轉(zhuǎn)的稅費有錯誤 正確的稅費應該是750 有50的差額。我們有一個系統(tǒng)認證完后會自動生成一筆分錄 借：管理費用 借:應交稅費應交增值稅 貸:預提費用。 請問我現(xiàn)在該怎么做呢 我現(xiàn)在應該怎么處理這個賬？怎么具體做分錄？ 2021-08-08 22:57
沒認證的稅費上月末做分錄結轉(zhuǎn)至 借:內(nèi)部往來 -800 貸:應交稅費-待認證進項稅 -800 這個業(yè)務具體是什么
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有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。
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老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發(fā)票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結轉(zhuǎn)分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結轉(zhuǎn)分錄怎么寫？謝謝
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沒認證的稅費上月末做分錄結轉(zhuǎn)至 借:內(nèi)部往來 -800 貸:應交稅費-待認證進項稅 -800 這個月認證完了但是之前結轉(zhuǎn)的稅費有錯誤 正確的稅費應該是750 有50的差額。我們有一個系統(tǒng)認證完后會自動生成一筆分錄 借：管理費用 借:應交稅費應交增值稅 貸:預提費用。 請問我現(xiàn)在該怎么做呢 我現(xiàn)在應該怎么處理這個賬？怎么具體做分錄？ 2021-08-08 22:57
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老師您好，我上個月的賬是借:管理費用 應交稅費–應交增值稅–進項稅額 貸:其他應付款，實際上我上個月還沒認證發(fā)票，應該做到應交稅費–待認證進項稅里，導致我上個月賬上的進項稅額多了，這個月認證的時候才發(fā)現(xiàn)錯了，我要怎么調(diào)賬，分錄是什么，幫列一下謝謝
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您好，老師，2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄，當時做的結轉(zhuǎn)進項的分錄是這樣借：行應交稅費~應交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費~待認證未抵扣稅費 貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅額 當時做的結轉(zhuǎn)銷項稅的分錄是這樣：借，應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 貸：應交稅費~應交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄，不是每月結轉(zhuǎn)進項銷項，部長說不讓那樣做，當時3.4月份的分錄我也沒改，那我現(xiàn)在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，
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這個業(yè)務具體是機票行程單 月底認證發(fā)票的業(yè)務。之前是我同事制單 他沒有線上認證導致我們和公司總部對賬沒對上?，F(xiàn)在是我們分公司有這個稅 總部那邊沒有這個稅。我發(fā)了張圖給老師。第一行是同事制單 第二行是我的制單
這個業(yè)務具體是機票行程單 月底認證發(fā)票的業(yè)務。之前是我同事制單 他沒有線上認證導致我們和公司總部對賬沒對上?，F(xiàn)在是我們分公司有這個稅 總部那邊沒有這個稅。我發(fā)了張圖給老師。第一行是同事制單 第二行是我的制單
你好，你是說你第一個分錄不應該直接做到進項稅額嗎？而且沒有認證現(xiàn)在想轉(zhuǎn)入待認證是嗎？
不是 其實我和我同事的分錄都沒有問題！只是他沒掃描發(fā)票識別稅費 而是手動填的。導致我們和總公司核對對內(nèi)部往來科目時候我們這邊有這個稅 總公司沒有這個稅。所以為了讓內(nèi)部往來一樣 我暫時把他從內(nèi)部往來轉(zhuǎn)出到待認證稅費了
但你之前都沒發(fā)生待認證這個科目，你這樣不就多了貸方發(fā)生額
是的 我開始是想著等認證完后把他轉(zhuǎn)出來！ 現(xiàn)在我不知道怎么操作了
你首先先做到了進項稅額，如果這稅款不應該做那應該貸方是進項稅額，不是做到待認證進項稅額
我是把內(nèi)部往來余額結轉(zhuǎn)掉 才放進待認證的
我前面這句話你看懂了嗎？你先做的進項稅額，先做又出了待認證，整個沒有調(diào)整，有多出了一個科目發(fā)生額，要是調(diào)整貸方也應該是進項稅額，不是待認證
那老師 我現(xiàn)在應該怎么改？
就是你把你寫的貸方待認證改成進項稅額就可以了，二級修改一下
好的 謝謝老師
不客氣，祝您學習愉快！