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老師,您好!我想問下增值稅每個月的分錄怎么做?從計提,繳納,到月末結束

2021-08-06 10:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-08-06 10:52

4增值稅計提 借:應交稅費-轉(zhuǎn)出應交增值稅 ? 貸:應交稅費-未交增值稅 增值稅繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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快賬用戶5844 追問 2021-08-06 10:57

那他們做的一個已交稅金是啥

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齊紅老師 解答 2021-08-06 10:58

你們是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人。

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快賬用戶5844 追問 2021-08-06 10:58

一般納稅人

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齊紅老師 解答 2021-08-06 10:59

一般的人就是這么集體的,用不到已交稅金。

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快賬用戶5844 追問 2021-08-06 10:59

好。那有當月未認證的,或轉(zhuǎn)出的,分錄怎么做呀

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齊紅老師 解答 2021-08-06 11:03

未認證的記入待認證進項稅和

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齊紅老師 解答 2021-08-06 11:04

轉(zhuǎn)出的,借:企業(yè)成本費用 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。

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4增值稅計提 借:應交稅費-轉(zhuǎn)出應交增值稅 ? 貸:應交稅費-未交增值稅 增值稅繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2021-08-06
你好,一般納稅人需要做借應交稅費,應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應交稅費未交增值稅。
2021-09-29
你好 月末結轉(zhuǎn)增值稅 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費—未交增值稅 次月繳納增值稅 借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款?
2023-12-27
結轉(zhuǎn)需要交納的增值稅 借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 323 貸應交稅費-未交增值稅 計提城建稅 借稅金及附加-城建稅 貸應交稅費-應交城建稅16.16 待認證不需要結轉(zhuǎn)
2023-06-24
借應交稅費、應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅, 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款
2022-08-05
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