固定資產(chǎn)加速折舊如何遞延納稅？請老師詳細說明下，遞延所得稅資產(chǎn)增加，所得稅費用減少，但是應(yīng)交所得稅增加了啊，結(jié)果一樣吧？
同學您好，應(yīng)該加速計提的時候少交所得稅，以后納稅調(diào)整的時候會多交所得稅
-
Q
老師您好，請問一下這個怎么能確認出來，它就是遞延所得稅負債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費用，貸方則反映出來的遞延所得稅負債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費用，對嗎？
-
Q
固定資產(chǎn)加速折舊如何遞延納稅？請老師詳細說明下，遞延所得稅資產(chǎn)增加，所得稅費用減少，但是應(yīng)交所得稅增加了啊，結(jié)果一樣吧？
-
Q
老師您好，這個評估增值的后續(xù)計量，管理費用增加了、折舊也增加了40，產(chǎn)生遞延所得稅負債，我沒明白，費用增加了，利潤減少了。形成了遞延所得稅負債嗎？正常遞延所得稅負債不應(yīng)該在貸方嗎？合并報表這學的懵懵的
-
Q
老師，企業(yè)有固定資產(chǎn)一次性折舊加速折舊，做了遞延所得稅負債科目，但是報財報時，電子稅務(wù)局核的小企業(yè)會計準則，里面沒有遞延所得稅負債一項，那資產(chǎn)負債表的遞延所得稅金額填哪里呢？
-
Q
計算當期繳納 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 借：遞延所得稅資產(chǎn) （當期繳納，以后少交） 貸：所得稅費用 借：所得稅費用 貸：遞延所得稅負債（當期少交，以后多交） 計算應(yīng)繳納就變成了 借：所得稅費用 遞延所得稅負債（增加應(yīng)交稅費） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 遞延所得稅資產(chǎn)（減少應(yīng)交稅費） 繳納： 借：應(yīng)交稅費----應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 是不是這個關(guān)系？
熱門問答 更多>
-
老師，請問，如果發(fā)現(xiàn)從24年2月開始到25年6月，多計提成本10萬，其中24年8萬，25年2萬，這個情況要怎么處理？
-
老師，在2024年12月份收到一張發(fā)票，上面金額有點出入，當時讓對方紅沖發(fā)票，但是不知道什么原因，這張發(fā)票他們一直沒紅沖，現(xiàn)在2025年9月了，這張發(fā)票該如何處理呢
-
課本內(nèi)容和視頻內(nèi)容不一致
-
電子稅務(wù)局有9個單位，今天收到稅務(wù)局通知整改，要怎么解決呢
-
錄完1月的電腦賬憑證，接下來該干什么
-
老師，我公司老板，租房只有租賃合同，沒有發(fā)票（開不出發(fā)票），是否有稅務(wù)風險？都有哪些稅務(wù)風險？
-
服務(wù)類增值稅普票可以開銷售折讓負數(shù)發(fā)票嗎
-
老師，農(nóng)民工專戶代發(fā)農(nóng)民工工資20萬，勞務(wù)公司給我們開了208000元的發(fā)票，這個8000怎么操作呢？從我們公司轉(zhuǎn)賬給勞務(wù)公司嗎？
-
A公司法人還可以成為B公司財務(wù)負責人嗎？
-
個人所得稅驗證信息未通過，如何解決
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
對啊，納稅調(diào)整后最終結(jié)果交的稅是一樣的呀，怎么遞延納稅的？就是遞延到納稅調(diào)整時候？
是的，是以后申報期內(nèi)會對交稅款
是的，是以后申報期內(nèi)會多交稅款
納稅調(diào)整一般是什么時候，老師
匯算清繳的時候納稅調(diào)整
那得是下一年的時候呢，也可以遞延一段時間再交稅呢，是吧
您好，是的，其實您可以帳上不體現(xiàn)的
這就是采取加速折舊，可以遞延納稅的含義吧
是的，是這樣的意思的
好的，謝謝老師
不客氣，這是我們的職責所在