借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。 當(dāng)時(shí)成本的分錄是怎么做的？

我們是銷售方，對(duì)方還沒(méi)認(rèn)真，然后我們現(xiàn)在開(kāi)紅字信息表，再開(kāi)個(gè)紅字發(fā)票出來(lái)就行了是嗎？這是跨年的帳哦，要不要改去年的帳？

對(duì)的是的，去年的匯算清繳你能修改嗎？

可以修改 的，但是怎么以前年度損益調(diào)整做分錄呢？

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，然后你的成本怎么做的？

你的收入和成本都是在納稅調(diào)整明細(xì)表收入類的其他和扣除類的其他里面填寫。

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 這是我當(dāng)時(shí)的成本分錄