你好! 企業(yè)所得稅匯算清繳時間是2021年1月1日至5月31日。 匯算清繳日就是次年的5月31日。
政策變更追溯調(diào)整只能調(diào)遞延所得稅,但是不能調(diào)應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅,他那個不管你匯算沒有匯算,都是不能調(diào)整的,其他的那個日后事項和差錯更正就是得要看你是不是那個匯算清繳了,如果說你是匯算清繳以后的話,就不能沖減那個應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅,如果是匯算清繳之前,然后都可以沖減。老師,這句話對嗎?
請問老師,資料二前提是所得稅匯算清繳在2018年4月10日完成,為什么調(diào)的是遞延,而不調(diào)當(dāng)期所得稅
資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項,所得稅匯算清繳前,是不是所有的資產(chǎn)減值都不涉及“公交稅費-應(yīng)交所得稅”的調(diào)整嗎?
想問一下公司有一筆遞延所得稅,公司已經(jīng)做完了匯算清繳。發(fā)現(xiàn)應(yīng)納所得額是6790.74.但是所得稅明細(xì)表中當(dāng)期應(yīng)交所得稅是6562.88.,遞延所得稅是-1011.67.差額是227.86。2020年的匯算清繳我們是有企業(yè)所得稅退稅。那么我應(yīng)該在什么時候確認(rèn)交掉這筆遞延所得稅
例題中是說的尚未完成匯算清繳,答案中沒有應(yīng)交稅費,下面表格里又說匯算清繳日前,要核算應(yīng)交所得稅,匯算清繳日后核算遞延所得稅,請問匯算清繳日指的是什么?
這個改變信用政策增加的應(yīng)收賬款機會成本為什么不用新的減去舊的就是應(yīng)收賬款機會成本??
是的,刷過的題,返回就找不到了
是的,刷過的題,返回就找不到了。
增加的應(yīng)收賬款機會成本,是增加的的金額還是增加后的金額去算機會成本?
前任管理審計合伙人是在審計中哪幾個角色? 關(guān)鍵審計合伙人在審計中包含哪幾個角色?
順便問一下,本期認(rèn)證相符且抵扣和前期認(rèn)證相符且抵扣是手工填的還是系統(tǒng)自動帶出來 ,如果是手工填的,這個咋計算的,有公式嗎?可以寫出來一下嗎?最后我想問一下附表五附加稅是系統(tǒng)自動帶出來的嗎?如果是系統(tǒng)自動帶出來的,那是填好哪個表系統(tǒng)才會自動帶出這個數(shù)據(jù)。還有生產(chǎn)型企業(yè),那個增值稅減免稅申報表不管是月申報還是季申報還需要填此表嗎?
合作關(guān)系的怎么交稅?
用非財政結(jié)余資金委托別人開發(fā)系統(tǒng),產(chǎn)生的初設(shè)費,可行性研究,監(jiān)理費應(yīng)該怎么做賬,財務(wù)會計和預(yù)算會計分別怎么做賬
出口退稅匯總表中業(yè)務(wù)申報發(fā)生異常:企業(yè)申報數(shù)據(jù)存在匯總表不得免征抵扣稅額與增值稅納稅申報表差額”請問出口退稅表在哪里填寫這個不得免征抵扣稅額
本月暫估一筆原材料1000,領(lǐng)用了1000,次月收到部分發(fā)票600,應(yīng)該如何做分錄
為什么例題中不選應(yīng)交稅費呢
匯算清繳日后,影響的是下一年的企業(yè)所得稅了,所以匯算清繳日后核算遞延所得稅
請問例題中說尚未完成匯算清繳,不就是匯算清繳日前嗎?
沖減遞延所得稅資產(chǎn),對應(yīng)對應(yīng)科目不是應(yīng)交稅費(是以前年度損益調(diào)整…所得稅費用)