我們是建筑公司，掛靠的項目特別多，計提附加稅時，把項目選錯了

還有一個月沒有計提！是外地項目預(yù)繳的

那就輔助核算調(diào)整一下 借稅金及附加-xx項目 貸稅金及附加--xx項目 計提這個金額具體是多少

我重新入了一張

沒有計提的那個月，我重新入了一張

如果你金額大要用以前年度損益調(diào)整的

金額不是很大

那就反映到當(dāng)月就可以了

好的，老師！還有一個是外地預(yù)繳的企業(yè)所得稅要計提嗎？

我們通常機(jī)構(gòu)申報時做計提分錄

申報時怎么做分錄？

已經(jīng)申報了兩期了，都沒有做分錄

做計提分錄，你不是先做預(yù)繳分錄嗎 借所得稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

需要計提嗎？