你這是紅沖時的分錄是吧？

是紅沖時的分錄哦哦

分錄我也是這樣寫的 借方是應收賬款 可是科目余額表里銀行存款了出現(xiàn)了數(shù)據(jù) 這樣銀行存款里的余額跟帳上的金額不一致了？

請問貨款是已經(jīng)付清了嗎

付清了 付清了

雖然當月沒作廢這個專票 可是我們當月已經(jīng)開好了正確的普票

如果是付清了，該比訂單的應收賬款對應明細科目余額應為零

收到款項是借 銀行存款 貸 應收賬款

因為當是只是收到了一份3635.36的收入 對當月開的普票已經(jīng)做完了收到3635.35的分錄 現(xiàn)在又對這個的專票這樣的分錄的話 相當于收到兩份3635.36的收入了嗎 這樣我有點不理解？

不是這樣的哦，前面的專票和普票的時候相對應的做了兩筆借應收賬款 貸主營收入 貸應交稅費 一筆收款借銀行存款 貸應收賬款 這樣就相當于應收賬款還有一筆3635.36到次月的時候只需要做一筆沖紅的分錄

應根據(jù)沖紅金額做如下分錄：借：應收賬款或銀行存款（紅字金額）；貸：主營業(yè)務收入（紅字金額）；貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額（紅字稅額）

這樣應收賬款余額就為零了，銀行存款不需要再修改了哦

其實貨款當月都收到了 那我們?yōu)槭裁床话呀璺讲粚懹y行存款而寫應收賬款？

你可以寫銀行存款哦