老師好！請問每年做得匯算清繳企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表中的可彌補虧損明損數(shù)據(jù)（圖2紅色數(shù)據(jù)）跟資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤（圖1）數(shù)據(jù)有什么勾稽關(guān)系嗎？謝謝

老師，所得稅匯算彌補虧損明細(xì)中都是正數(shù)，沒有虧損，為什么資產(chǎn)負(fù)債表年報中未分配利潤年初數(shù)和期末數(shù)為負(fù)數(shù)？

問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？

問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬。總共-63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？

老師好！我報22年匯算清繳表時看到企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表中21年節(jié)余304345.73元，可我報的21年凈資產(chǎn)是144301.51元，請問這數(shù)據(jù)是怎么出來的？謝謝