那老師，完整的一條分錄是怎么樣?

我就是不知貸什么科目

貸應(yīng)付職工薪酬?

你們有做研發(fā)支出么，沒(méi)有就借其他業(yè)務(wù)成本?貸應(yīng)付職工薪酬

問(wèn)題是沒(méi)有研發(fā)支出，也沒(méi)有研發(fā)人員工資，那還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

那這個(gè)做研發(fā)技術(shù)服務(wù)費(fèi)？沒(méi)有人為這個(gè)服務(wù)？那這個(gè)不結(jié)轉(zhuǎn)

它是這樣的，我們公司是做汽車(chē)用品，然后隔三差五的時(shí)候就會(huì)叫我司開(kāi)一些產(chǎn)品的研發(fā)技術(shù)發(fā)票和一些模具發(fā)票過(guò)去。

就是合作上有簽訂相關(guān)的協(xié)議，有時(shí)需要開(kāi)這樣發(fā)票給客戶(hù)，然后客戶(hù)會(huì)支付款項(xiàng)給我們。

就是，比如我開(kāi)了30萬(wàn)的模具費(fèi)出去，然后對(duì)方就支付30萬(wàn)款項(xiàng)過(guò)來(lái)這樣

因?yàn)殚_(kāi)出去的類(lèi)別名稱(chēng)都類(lèi)似，左上車(chē)踏板夾具這樣?

什么上踏板試驗(yàn)費(fèi)這樣

所以一般都?xì)w入其他業(yè)務(wù)收入

就是不知道后面需不需要結(jié)轉(zhuǎn)

你好這個(gè)直接開(kāi)模具就可以，你這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)是不是直接給模具，沒(méi)有這個(gè)研發(fā)技術(shù)不能開(kāi)這個(gè)，沒(méi)有研發(fā)行為這個(gè)原則不能開(kāi)

那如果是我們幫人家加工噴粉呢?

你好這個(gè)對(duì)應(yīng)直接加勞務(wù)，加工費(fèi)，這個(gè)對(duì)方提供主材 你們只加工吧，？是不是這種

是的，是的

那這個(gè)是勞務(wù)*加工費(fèi)

是的，那正確的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做好呢

借應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅， 這個(gè)成本做借其他業(yè)務(wù)成本，貸生產(chǎn)成本-加工費(fèi)，

是的，我前面就是這樣，就是后面部分不知道?，F(xiàn)在知道了，謝謝老師

我是多少錢(qián)出就多少錢(qián)結(jié)轉(zhuǎn)成本對(duì)吧

假如是其他業(yè)務(wù)收入是5萬(wàn)，那么其他業(yè)務(wù)成本也是出5萬(wàn)是嗎