老師你好，關于當月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關于當月發(fā)貨要結轉銷售成本，這個成本是怎么計算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應付賬款500 元 當月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應收賬款貸主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 那么結轉成本借：主營業(yè)務成本 500貸：庫存商品500這兒可轉成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結轉成本10萬元，（采用月末一次加權平均法結轉成本）給客戶開了發(fā)票確認了收入，十一月出因為對賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個，給對方把正確發(fā)票開出來。上月確認收入分錄 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 銷項稅 錯誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結轉的成本沖回 借主營業(yè)務成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？

老師，這個月開的銷項負數(shù)發(fā)票500噸945000元，上個月開的銷項發(fā)票500噸945000元，做的主營業(yè)務成本庫存商品是不是也得返回來，給個分錄？謝謝老師。

老師，我公司賣化肥，因為上個月給對方多開了一張發(fā)票，這個月開了銷項負數(shù)發(fā)票？怎么做分錄？是同時結轉銷售成本上個月負數(shù)，化肥庫存就回來了嗎？還是直接用這個月的銷售數(shù)量減去這個負數(shù)發(fā)票上的數(shù)？怎么處理做分錄？謝謝老師

老師，8月發(fā)票多開發(fā)票12月開銷項負數(shù)發(fā)票，紅沖對應8月結轉成本，紅沖銷售成本后，庫存商品增加，原先這個商品就是暫估入庫的，再紅沖8月暫估入庫的這個商品對嗎？可是我紅沖8月暫估入庫的這個商品，庫存有翻倍了，老師這種情況怎么處理？給出分錄，謝謝老師！