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小規(guī)模納稅人稅局代開專票 取票時已經(jīng)交了增值稅和城建稅,請問賬務處理?教育費、地方教育費、印花稅應如何做?

2021-07-07 20:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-07 20:49

同學您好,確認收入,借應收賬款貸主營業(yè)務收入 應交稅費——應交增值稅 借應交稅費——應交增值稅貸銀行存款 借稅金及附加貸應交稅費——應交城建稅應交稅費——應交教育費附加 借應交稅費——應交城建稅 應交稅費——應交教育費附加貸銀行存款

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2021-07-07
同學,你好,這個直接在電子申報系統(tǒng)里,填寫完增值稅,再申報附加稅,界面上會自動出來數(shù)據(jù)
2021-01-04
同學,你好!教育及地方教育附加費可以享受減免優(yōu)惠政策的,不需要繳納。
2021-07-08
你季度30萬免地方教育和教育附加 這個16年就有 不是剛出的 印花稅回來自己申報的 得看具體的業(yè)務不是所有的都需要交印花稅
2021-07-04
若季度申報的銷售額不足30萬,教育費附加,地方教育費附加不用交 印花稅仍然要交。
2021-04-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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