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老師小規(guī)模納稅人怎么計提企業(yè)所得稅

2021-07-07 17:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-07 17:10

你好,如果是查賬征稅的,按照年累計利潤總額-之前虧損)*稅率-第一季度預(yù)繳 這個稅率如果是小型微利企業(yè),利潤100萬以內(nèi)的稅率是2.5%。

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齊紅老師 解答 2021-07-07 17:10

利潤100萬到300萬之間的稅率10%。

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快賬用戶2666 追問 2021-07-07 20:36

是否要加上永久性差異, 利潤總額*2.5%+永久差異 金額是多少 ,跟現(xiàn)在利潤表金額的差異就是還要補(bǔ)提的,跟利潤表金額差額是怎么看

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齊紅老師 解答 2021-07-07 20:39

利潤總額加調(diào)增數(shù)據(jù) 這個金額是100萬以內(nèi) 用這個金額*2.5%

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你好,如果是查賬征稅的,按照年累計利潤總額-之前虧損)*稅率-第一季度預(yù)繳 這個稅率如果是小型微利企業(yè),利潤100萬以內(nèi)的稅率是2.5%。
2021-07-07
您好, 怎么計提什么意思 分錄嗎
2022-01-17
你好是的,借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi),根據(jù)(本年累計數(shù)利潤總額-彌補(bǔ)虧損-固定資產(chǎn)一次扣除),乘以優(yōu)惠后所得稅稅率,-之前季度預(yù)繳算出來去計提,
2021-06-10
您好,利潤總額*企業(yè)所得稅稅率計算
2023-02-16
同學(xué)您好,只能再補(bǔ)提一下了
2023-02-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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