老師，6月份計提了第二季度企業(yè)所得稅14593，在電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅申報時，第9項，彌補以前年度虧損709943，14項減本年已繳納所得稅額6923.55，24項實際應(yīng)補（退）所得額為0。是不是7月份要沖回計提所得稅？
你好，對的，是這么做的。
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老師，6月份計提了第二季度企業(yè)所得稅14593，在電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅申報時，第9項，彌補以前年度虧損709943，14項減本年已繳納所得稅額6923.55，24項實際應(yīng)補（退）所得額為0。是不是7月份要沖回計提所得稅？
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老師，我第二季度申報企業(yè)所得稅的時候，彌補以前年度虧損后，應(yīng)納所得稅本年所得稅額是206191.9。提示符合小微企業(yè)減免，減免額185572.71，實際繳納2061919.19。那我計提應(yīng)該按哪個金額計提呢？
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老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報時產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯誤，需要調(diào)增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
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老師 我是小規(guī)模納稅人 本季度的利潤額是48735.10元 因上年度虧損25萬元?，F(xiàn)在本年第二季度申報企業(yè)所得稅彌補了48735.10元 就不用交企業(yè)所得稅了。那我在6月份的憑證要做分錄計提所得稅嗎
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第果申報第四季度企業(yè)所得稅時，應(yīng)交所得稅全年共計1000元，但是3月已計提800，四月已繳納800所得稅，第四季度只需要繳納200所得稅，那么年末做賬時怎么計提企業(yè)所得稅？計提多少元所得稅啊？ 第四季度計算不是200，只算第四季度企業(yè)所得稅是1200，但是第一季度是800已經(jīng)繳納，第二第三季度虧損，第四季度盈利，平均下來是總共1000，已繳納800，還補繳200，那么年末怎么計提企業(yè)所得稅
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老師，固定資產(chǎn)計提折舊采用雙倍余額遞減法計算年折舊額的時候是用年初的賬面凈值??折舊率，但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價值去計提折舊而非賬面凈值了，書上還是寫（原值?累計折舊）*折舊率，為什么不直接寫成（原值?累計折舊?減值）*折舊率呢
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老師，固定資產(chǎn)計提折舊采用雙倍余額遞減法計算年折舊額的時候是用年初的賬面凈值??折舊率，但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價值去計提折舊而非賬面凈值了，書上還是寫（原值?累計折舊）*折舊率，這樣不寫錯了么
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電子稅務(wù)局財報填寫，減：所得稅費用填寫金額是按照6923.55+14593=21516.55填寫對嗎?利潤總額和財務(wù)軟件的利潤總額保持一致。到第三季度財報填寫時，所得稅費用用負數(shù)表示來增加嗎？
你好，第二季度是零就可以的。你計提了計提多少？紅沖多少？
第一季度沒有計提，在四月份直接繳納了第一季度企業(yè)所得稅，第二季度的財務(wù)軟件4月和6月分別有2筆企業(yè)所得稅
抄四月份的那一筆是正確的，六月份的那個是多做了，你在七月份紅沖。
那是不是六月份的財務(wù)軟件財報和電子稅務(wù)局的財報凈利潤不一致，第三季度才能一致
你好對的，是的是的，是這么做的。
好的。謝謝
不用客氣，工作愉快。