好的，老師是這樣的我一開(kāi)始做分錄借：銀行存款450000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入445544.55 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4455.55有一張前一個(gè)季度沖票紅字沖了紅字借現(xiàn)金100000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入99009.9應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金990.1然后990.1然后我就去看了科目余額匯總表，但是在已交稅金那欄掛著負(fù)數(shù)990.1怎么讓他不在貸方?jīng)_平

老師是這樣的我一開(kāi)始做分錄借：銀行存款450000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入445544.55 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4455.55有一張前一個(gè)季度沖票紅字沖了紅字借現(xiàn)金100000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入99009.9應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金990.1然后990.1然后我就去看了科目余額匯總表，但是在已交稅金那欄掛著負(fù)數(shù)990.1，這個(gè)沖的和開(kāi)的發(fā)票是電子普通發(fā)票，

老師，3月的憑證有一筆是：借：銀行存款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在做7月份的賬才發(fā)現(xiàn)之前的科目寫(xiě)錯(cuò)了，應(yīng)該將其他業(yè)務(wù)收入改成營(yíng)業(yè)外收入，我可以在7月份的賬里做一筆調(diào)整分錄嗎？借：其他業(yè)務(wù)收入，貸：營(yíng)業(yè)外收入，還是要做一筆與之前一樣的分錄紅沖，然后再做正確的分錄？?jī)煞N方法都可以嗎？

我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬(wàn)工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬(wàn)工程款,但是只跟我們開(kāi)行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬(wàn)，說(shuō)發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開(kāi)一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬(wàn),需要紅沖30多萬(wàn)收入)

老師，請(qǐng)問(wèn)，我發(fā)現(xiàn)我的利潤(rùn)表累計(jì)數(shù)跟稅局的增值稅上面的累積數(shù)，差了0.01，然后發(fā)現(xiàn)是之前5月份的時(shí)候有一張發(fā)票紅沖了，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入哪里少?zèng)_了0.01，那我現(xiàn)在可以在9月份的時(shí)候再做一筆紅沖這個(gè)0.01的分錄嗎？